Elaboración de proyectos de inversión económica

Economía. Empresas. Entorno económico. Marco legal. Factibilidad. Comercialización. Servicios. Productos. Oferta. Demanda. Competitividad. Política de ventas. Distribución. Estrategia comercial. Proceso productivo. Estudio de mercado. Finaciación

  • Enviado por: Pepe
  • Idioma: castellano
  • País: Perú Perú
  • 89 páginas
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ÍNDICE

CAPÍTULO I 05

GENERALIDADES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO

1.1 NOMBRE DEL PROYECTO 05

1.2 CLASIFICACIÓN DEL PROYECTO, CIIU, PARTIDAS 06

1.3 IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIÓN 06

1.4 OBJETIVO DEL PROYECTO 06

1.5 ENTORNO MACROECONÓMICO ACTUAL 06

1.6 MARCO LEGAL 11

1.7 ESTUDIO PREVIOS: ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS

OBTENIDOS A NIVEL DE PREFACTIBILIDAD. 12

CAPÍTULO II 14

ESTUDIO DE MERCADO

1. EL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZAR 14

2. EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS PARA EL ÁREA

GEOGRÁFICA DEL MERCADO 15

2.1 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN

PRIMARIA 15

2.1.1 Objetivos de la recopilación de información primaria

de acuerdo a las necesidades del proyecto 15

2.1.2 Interpretación de los resultados que se obtuvieron

a nivel de prefactibilidad. 15

2.1.3. Precisión del perfil del consumidor 17

2.1.4. Estimación del error estadístico cometido 17

2.1.5 Tamaño de muestra a nivel de factibilidad. 18

2.1.6 Encuesta 18

2.1.7 Análisis Estadístico de los Datos 20

2.2 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN

SECUNDARIA 25

3. ANÁLISIS DE LA OFERTA 26

3.1 IDENTIFICACIÓN DE LAS EMPRESAS

COMPETIDORAS 26

3.2 ESTRUCTURA DEL MERCADO 28

3.3 PRODUCCIÓN O VENTAS DE LOS ÚLTIMOS AÑOS 29

3.4 CAPACIDAD INSTALADA 31

4. DEMANDA POTENCIAL

4.1 BALANCE DEMANDA OFERTA 32

5. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIÓN

5.1 POLÍTICA DE VENTAS DEL PROYECTO 32

5.2 CANALES DE DISTRIBUCIÓN 32

5.3 VARIABLES DE LA ESTRATEGIA COMERCIAL 33

Y DE PROMOCIÓN

5.4 MEDIOS PUBLICITARIOS A SER UTILIZADOS 34

CAPÍTULO III 35

ESTUDIO DE LA LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

  • MÉTODO A NIVEL DE FACTIBILIDAD. VOGEL 35

  • MACROLOCALIZACIÓN 36

  • MICROLOCALIZACIÓN 39

  • CAPÍTULO IV 42

    ESTUDIO DE INGENIERIA DEL PROYECTO

  • ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL PRODUCTO 42

  • DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO 44

  • REQUERIMIENTOS 44

  • 3.1 Materia prima 45

    3.2 Maquinas y Equipos 47

    3.3 Dimensiones de la planta 48

    CAPÍTULO V 57

    ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN Y DE LA

    ADMINISTRACIÓN

  • JUSTIFICACIÓN DE LA CONFORMACIÓN JURÍDICA

  • DEL TIPO DE EMPRESA 57

  • RAZÓN SOCIAL 57

  • ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL 57

  • ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL 58

  • MANUAL DE FUNCIONES 58

  • REQUERIMIENTO DE PERSONAL 60

  • MINUTA DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA 61

  • CAPÍTULO VI 65

    ESTUDIO DE LA INVERSIÓN

  • ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN 65

  • CAPÍTULO VII 68

    ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO

  • ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO 68

  • LÍNEAS DE CRÉDITO Y SUS CONDICIONES 68

  • CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA 69

  • CAPÍTULO VIII 70

    PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS

  • PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS 72

  • PRESUPUESTO DE EGRESOS 72

  • PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO 77

  • PUNTO DE EQUILIBRIO 80

  • CAPÍTULO IX 82

    ESTUDIO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

  • ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS 82

  • FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 83

  • FLUJO DE CAJA FINANCIERO 84

  • BALANCE GENERAL PROYECTADO 85

  • CAPÍTULO X 86

    EVALUACIÓN DEL PROYECTO

  • TASAS DE DESCUENTO 86

  • EVALUACIÓN ECONÓMICA 86

  • EVALUACIÓN FINANCIERA 86

  • ANÁLISIS DE SENSIBILIDDA 87

  • CONCLUSIONES 89

    RECOMENDACIONES 90

    BIBLIOGRAFÍA 91

    CAPÍTULO I

    GENERALIDADES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO

  • NOMBRE DEL PROYECTO

  • Planta Elaboradora de productos lácteos SWEET S.R.L

    Denominación del Proyecto

    Se eligió realizar un proyecto de una planta elaboradora de yogurt dado que en los últimos años ha habido una mayor demanda, y dado que en el mercado no hay muchas marcas, lo que lo hace más accesible la realización del mismo.

    El nombre SWEET porque describe las actividades que la empresa va a realizar, además se caracteriza por ser un nombre corto, fácil de recordar y fácil de pronunciar.

    Descripción del servicio o producto

    Elaboración de Yogurt Bebible en botella de litro de tres diferentes sabores ( fresa, durazno, vainilla).

    Aspectos Generales

    • Clasificación del Proyecto

    • Carácter: Económico

    • Categoría: Producción

    • Naturaleza: Implantación

    • Referencia: Proyecto privado

    • Área de influencia y ubicación

    A nivel provincial la Empresa se ubicara en el distrito de los Olivos- Santa Luisa.

  • CLASIFICACIÓN DEL PROYECTO, CIIU, PARTIDAS

  • Nuestro proyecto se encuentra en el grupo lácteos que esta en el código 1520 de las partidas del CIIU

  • IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIÓN

  • Es importante realizar el estudio de este proyecto por lo que hemos vista que a habido una creciente demanda en los último años debido a la toma de conciencia del cuidado de la salud con productos bajos en calorías y grasas como complemento de una alimentación sana.

    Las bondades del estudio de éste proyecto de inversión pueden ser analizados y aprovechados por los inversionistas que esperan un alto rendimiento de su capital y cabe recordar que es un proyecto a nivel de factibilidad.

  • OBJETIVO DEL PROYECTO

  • * Obtener la rentabilidad estimada

    *Ganar parte del mercado ya establecido mediante nuestro producto diferenciado.

    * Generar empleo y auto empleo

  • EN TORNO MACROECONÓMICO ACTUAL

  • Entorno Macroeconómico

    1) Sector Real

    Gastos de inversión

    En lo que refiere al sector real o productivo, el Producto Bruto Interno creció 6,1% en el primer trimestre y 5,7% en el segundo trimestre respecto de los correspondientes períodos de 2004, con lo que múltiples analistas proyectan un crecimiento superior al 6% para todo el 2005.

    En especial, destaca la aceleración de la inversión, cuyo ritmo de crecimiento alcanzó el 13,5% durante el segundo trimestr. Del 2005 Así, el reforzamiento mutuo entre el crecimiento económico y la inversión -entre otros factores procíclicos- está llevando a elevar los pronósticos económicos para el presente año

    2) Sector Monetario

    Tasa de Interés

    Promedio activa

    Promedio activa

    (TAMN)

    (TAMEX)

    Periodo

     

    Nominal

    Real 1/

    Nominal

    Real 2/

    1995

    33.5

    21.1

    17.2

    12.7

    1996

    30.6

    16.8

    16.8

    17.1

    1997

    30.4

    22.5

    15.6

    14.0

    1998

    37.1

    29.3

    16.8

    27.2

    1999

    32.0

    27.3

    14.8

    22.7

    2000

    26.5

    22.0

    12.6

    9.8

    2001

    23.0

    23.2

    10.2

    7.7

    2002

    20.7

    18.9

    10.2

    11.0

    2003

    22.3

    19.3

    9.3

    5.4

    2004

    25.4

    21.1

    9.2

    -0.3

    Se concluye que conviene hacer préstamos en dólares ver tasa real negativa

    Inflación

    Índice de precios al consumidor (Variaciones porcentuales)

    Periodo

    IPC (Var.)

    Inflación subyacente

    1995

    11.13

    13.37

    1996

    11.55

    10.76

    1997

    8.55

    8.24

    1998

    7.25

    6.82

    1999

    3.47

    5.88

    2000

    3.76

    3.13

    2001

    1.98

    2.01

    2002

    0.19

    1.11

    2003

    2.26

    1.19

    2004

    3.66

    2.51

    Donde:

    IPC: Es un índice que se cotejan los precios de productos (canasta familiar)

    Inflación subyacente: Se obtiene eliminando del IPC el impacto de los artículos con mayor volatilidad en precios.

    Perú se propuso alcanzar la meta inflacionaria en el 2002 de 2.5% con una aceptación entre 1.5 y 3.5 por ciento

    3) Sector Fiscal

    La tasa de Impuesto a la renta que pagamos en nuestro sector es del 30% ya que nuestra renta neta global lo hemos programado a que propase los 54 UIT  en el horizonte de tiempo

    Déficit del Gobierno Peruano

    Perú registró en 2005 un déficit equivalente al 0,4% del Producto Interno Bruto (PIB), nivel inferior en 0,7 puntos porcentuales respecto al de 2004, informó este sábado el Banco Central.

    Perú acabó 2003 con un déficit fiscal de 1,8% del PIB, respecto al -2,3% de 2002.


    La entidad monetaria señaló que en 2005 los ingresos corrientes del gobierno central ascendieron a 15,9% del PIB, monto superior en 0,8 puntos porcentuales a lo recaudado en 2004.

    4) Sector Externo

    Balanza comercial Peruana

    Perú registro en el año 2003 un superávit en la cuenta comercial del 1.4% del PBI. En el año del 2004 aumenta el superávit a 4.1% del PBI y en el 2005 a 6.6% mostrando un ambiente propicio para las exportaciones.

    Tipo de Cambio

     

    Promedio del periodo

     

    Bancario 1/

    Informal

     

    Compra

    Venta

    Compra

    Venta

    1995

    2.24

    2.26

    2.25

    2.25

    1996

    2.44

    2.45

    2.45

    2.45

    1997

    2.66

    2.66

    2.66

    2.66

    1998

    2.92

    2.93

    2.92

    2.93

    1999

    3.38

    3.38

    3.38

    3.38

    2000

    3.49

    3.49

    3.49

    3.49

    2001

    3.51

    3.51

    3.50

    3.51

    2002

    3.52

    3.52

    3.51

    3.52

    2003

    3.48

    3.48

    3.47

    3.48

    2004

    3.41

    3.41

    3.41

    3.41

    El tipo de cambio se viene devaluando en los últimos años, lo que encarecía las maquinarias importadas que son necesarias para nuestro proyecto si esta devaluación es continua

    1.6 MARCO LEGAL

    Que, conforme a lo establecido en el Artículo 26º del Decreto Ley Nº 25868, Ley de Organización y Funciones del INDECOPI, modificado por el Decreto Legislativo Nº 807, corresponde a la Comisión de Reglamentos Técnicos y Comerciales, en su calidad de Organismo Nacional de Normalización, aprobar las Normas Técnicas recomendables para todos los sectores por lo que para el yogurt se tiene:

    Resolución N° 005-2003/CRT-INDECOPI

    Norma Técnica Peruana sobre Leche y Productos Lácteos (Yogurt) (25/01/03)

    Gaceta Jurídica Tomo 110 £278
    El Peruano, 25/01/2003, página 237943

    Requisitos Físico-Químicos

    La parte láctea del yogur (yogurt) deberá cumplir con los requisitos señalados a continuación:

    Requisitos

    Yogur (yogurt) tratado térmicamente

     

    Entero

    Parcial-
    mente
    descre-
    mado

    Descre-
    mado

    Métodos
    De ensayo

    Materia grasa % (m/m)

    Mínimo 3,0

    Mayor a 0,5 y
    menor a 3,0

    Máximo 0,5

    FIL-IDF 116A

    Sólidos no grasos % (m/m)

    Mínimo 8,2

    Mínimo 8,2

    Mínimo 8,2

    (*)

    Acidez, exp.en g de
    ácido láctico % (m/m)

    0,6 - 1,5

    0,6 - 1,5

    0,6 - 1,5

    FIL-IDF 150

    (*) Se calculará la diferencia entre los sólidos totales del yogur (yogurt) tratado térmicamente (FIL-IDF 151) y el contenido de grasa (FIL-IDF 116A).

    1.7 ESTUDIO PREVIOS: ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS A NIVEL DE PREFACTIBILIDAD.

    Cuadro de Financiamiento (dolares)

    Concepto

    Monto

    Porcentaje

    Financiamiento Interno

    3248

    3.1%

    Financiamiento Externo

    100000

    96.9%

    Inversión Total

    103248

    100.0%

    Análisis: Se ve que se esta financiando una gran parte de la inversión (97%), lo que puede hacer que los indicadores en el flujo de caja financiero salgan elevados.

    Cuadro de inversión (dolares)

    Concepto

    Monto

    Porcentaje

    Inversión Fija Tangible

    68790

    66.6%

    Imversión fija intangible

    4200

    4.1%

    Capital de trabajo

    30258

    29.3%

    Inversión Total

    103248

    100.0%

    Análisis: Se ve que nuestro proyecto de inversión (Planta Elaboradora de productos lácteos SWEET S.R.L) contiene un alto porcentaje de inversión fija tangible (en compra de maquinarias) de 66.6% y de capital de trabajo 29.3%.

    Presupuestos de Ingresos (dolares)

    Periodo

    1

    2

    3

    4

    5

    Ventas

    637000

    637000

    637000

    637000

    637000

    Precio

    0.9

    0.9

    0.9

    0.9

    0.9

    Ingresos

    573300

    573300

    573300

    573300

    573300

    Análisis: Nuestra producción de yogurt en botella de litro se mantiene constante y por lo tanto nuestros ingresos ya que este producto no pretende cambiar los precios en el horizonte de tiempo planeado, esto es debido a que nuestra producción es pequeña a la del mercado debido principalmente a la capacidad instalada que se obtiene de este proyecto.

    Flujo Caja Económico

    Periodo

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    F.C.E

    -103248

    192432

    189324

    187216

    185706

    185706

    VANE

    357053

    TIRE

    184%

    Análisis: Como el VANE es de 357053 dólares se ve que el proyecto es muy rentable si es que los accionistas aportan el integro de la inversión, el TIRE de 184% es también alto si lo comparamos con el COKE del proyecto de prefactibilidad por lo que se aceptaría el proyecto.

    Flujo Caja Financiero

    Periodo

    0

    1

    2

    3

    4

    5

    F.C.F

    -3248

    154588

    121559

    139450

    185700

    185706

    VANF

    526418

    TIRF

    4739%

    Análisis: Como el VANF es de 526418 dólares se ve que el proyecto es muy rentable si es que los accionistas solo aportasen el 3.1% del total de inversión, el TIRF de 4739 % es demasiado alto por lo que puede haber alguna falla en el estudio de prefactibilidad.

    CAPÍTULO II

    ESTUDIO DE MERCADO

  • EL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZAR

  • Producto: Nuestro producto será el yogurt y nos concentraremos en fabricar yogurt en presentación de botella de litro, la cuál tendrá tres diferentes sabores, así como fresa, durazno y vainilla, ya que son la mas comerciales, en el futuro quizás se pueda producir de otros sabores de acuerdo a la demanda.

  • Productos Sustitutos

  • En el mercado de Yogurt el principal competidor y el que ocupa una gran parte del mercado es el yogurt Gloria, seguido por Laive y los demás que no tiene mucha presencia.

    El poder de Gloria en el mercado de yogurt se da mas por la calidad del producto que por el precio ya que el yogurt no es un producto que sea de necedad básica.

    Los principales competidores en el distrito son:

    • Yogurt Gloria

    • Yogurt Laive

    • Yogurt La preferida

    • Yogurt Metro

    Yogurt Gloria: Este yogurt se caracteriza por tener un sabor y consistencia agradable, que lo hace superior a los demás aunque su precio es más elevado.

    Las innovaciones aplicadas en la empresa han permitido lograr ventajas competitivas y captar oportunidades en un mercado complejo, haciéndose evidente gracias a los lanzamientos de nuevos productos, con el compromiso de su gente y con las inversiones en tecnología apropiada e infraestructura adecuada.

    Gloria S.A. desplegó un marcado liderazgo en la producción y venta de leches y yogures gracias a una campaña de marketing racional de gran impacto orientada a niños, adolescentes y jóvenes que no sólo impulsó las ventas de la compañía sino que contribuyó también a desarrollar el mercado de lácteo.

    Se vigoriza el programa de visitas guiadas a las plantas de producción para escolares, universitarios y público en general para un reconocimiento de la gran eficiencia que presenta.

    Yogurt Laive. Esta marca incide también en la calidad y no tanto en el precio, su sabor y consistencia son aceptables por los consumidores.

    Nueva gama de Productos Laive

    Un fresh up BIO Laive Sbelt es una refrescante bebida de jugos de frutas con yogurt, baja en calorías, a la cual le agregamos fibra natural potenciando así los beneficios de los cultivos probióticos activos que este producto contiene, además de mejorar la absorción de calcio. Adicionalmente este producto contiene vitamina C, E (antioxidante), L-Carnitina (digestor de grasas). Un Fresh up BIO Laive Sbelt te ayudará a sentirte mejor, a mantenerte con bajas calorías y con la energía suficiente para una vida activa.

    Yogurt Metro. Este yogurt incide mas en el precio que en la calidad, es uno de los yogures mas baratos.

    Yogurt La Preferida Este yogurt es un intermedio entre calidad y precio, no tiene mucha presencia en el mercado, su presencia en el mercado es de poca importancia.

    Una vez estudiado a la competencia podemos ver sus debilidades y fortalezas de las marcas que ofrecen yogurt de litro en el mercado, tal es así que por ejemplo el Yogurt Gloria es preferido por su alta calidad, pero su debilidad es su precio, a comparación del yogurt Metro que es preferido mas por su precio que por su calidad,. Es asi que nosotros ofreceremos un producto de alta calidad con un precio muy cómodo.

    2 EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS PARA EL ÁREA GEOGRÁFICA DEL MERCADO

    2.1 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN PRIMARIA

    2.1.1 Objetivos de la recopilación de información primaria de acuerdo a las necesidades del proyecto

    La recopilación de información primaria tiene como objetivo estimar la demanda que se obtiene del producto, en nuestro caso podremos saber la demanda que se consume de yogurt en botella de litro a la semana y nos permite saber que pasos estratégicos debemos enfocarnos en nuestro proyecto para que los consumidores consuman nuestro producto (yogurt en botella de litro), nos permite saber también cuales son nuestros competidores y esto nos ayudará para tomar medidas al respecto.

    2.1.2 Interpretación de los resultados que se obtuvieron a nivel de prefactibilidad.

    El 75.4% de los encuestados (171 de los casos) consumen yogurt en botella de litro, mientras que el 24.6%(42 de los casos) no consume dicho producto.

    El 39.6% de los consumidores de yogurt lo consume entre 0-2 días por semana (51 de los casos), el 39.5 % siguiente lo hace con una frecuencia de 3-4 veces por semana (51 de los casos), mientras que el 20.9% restante lo hace con una frecuencia de 5-7 veces por semana (27 de los casos).

    Que de los consumidores de yogurt en botella de litro el 63.6% (82 casos) prefiere el sabor de fresa, el 11.6% (15 casos) prefiere el sabor de durazno, el 10.9% (14 casos) prefiere el sabor de vainilla, mientras el 7% (9 casos) prefiere el sabor de lúcuma, el 7% restante (9 casos) prefiere otros sabores.

    Los consumidores de yogurt en botella de litro el 55.6% (73 casos) prefieren marca Gloria, el 28% (36 casos) prefiere el yogurt Laive, el 2.3% (3 casos) prefiere la marca metro, el 0.8%(1 casos) la Preferida, el 7.8% (10 casos) otras marcas, el 4.6%(6 casos) le es indiferente la marca.

    Los consumidores de yogurt en botella de litro el 68.2% (88 casos) consume una determinada marca por su calidad, el 10.1% (71 casos) consume una determinada marca por su bajo precio, el 11.6% (81 casos) lo hace por su preferencia, mientras que el 10.1% (70casos) restante lo hace por la publicidad.

    2.13. Precisión del perfil del consumidor

    El perfil del consumidor es una persona preocupada por su salud, que quiera estar en forma, que le gusta el producto que consume por su calidad.

    El producto esta dirigido a las personas de clase media y baja por los bajos precios que se cobrarán por él.

    2.1.4. Estimación del error estadístico cometido

    Tasa de crecimiento de la población de los Olivos: 2.7% (Fuente INEI)

    Población de los Olivos 2003: 155582 (PEA: de 15 años a más)

    Población proyectada para el 2004

    (155582)*(1+2.7%)2 = 164097

    Z= 1.96

    N (prefactibilidad) = 196 (tamaño de la muestra)

    P = 75.4% p de la muestra

    Q = 24.6% q de la muestra

    Ec= 1.96* ((164097 -196)/164097)1/2* (0.754*0.246)/(1.96)1/2

    Ec = 2.6%

    Donde

    Ec = Error estadístico estimado

    2.1.5 Tamaño de muestra a nivel de factibilidad.

    N= ((1.96)2*0.754*0.246)/(0.026)2

    N = 1054

    Donde

    N= Tamaño de la muestra de factibilidad

    2.1.6 Encuesta

    ENCUESTA DE OPINIÓN PARA EL ESTUDIO DE MERCADO DE YOGURT EN BOTELLA DE LITRO

  • ¿Acostumbra a consumir yogurt en botella de litro?

  • Si No

  • ¿Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro?

    • 1 a 2 veces por semana.

    • 3 a 4 veces por semana.

    • 5 a 7 veces por semana.

  • ¿Qué sabor consume con más frecuencia?

    • Fresa

    • Durazno

    • Vainilla

    • Lúcuma

    • Otros

  • ¿Qué marca de yogurt en botella de litro prefiere?

    • Gloria

    • Laive

    • Metro

    • La preferida

    • Otros

    • Les es indiferente la marca

  • ¿Qué hace que UD .consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro?

    • Su calidad

    • Su bajo precio

    • Su preferencia

    • Su publicidad

    Planta procesadora de Yogurt

  • ¿Acostumbra consumir yogurt de botella de litro?

  • Consumo

     

    frecuencia

    porcentaje

    Si

    783

    75.4%

    No

    255

    24.6%

    Total

    1038

    100.00%

    Interpretación: La primera pregunta de filtro nos da que el 75.4% de los encuestados (783 de los casos) consumen yogurt en botella de litro, mientras que el 24.6%(255 de los casos) no consume dicho producto.

  • ¿Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro?

  • Frecuencia

     

    frecuencia

    porcentaje

    0-2 dias a la semana

    310

    39.6%

    3-4 dias a la semana

    309

    39.5%

    5-7 dias a la semana

    164

    20.9%

    Total

    783

    100.0%

    Interpretación: El resultado de la segunda pregunta es que el 39.6% de los consumidores de yogurt lo consume entre 0-2 días por semana (310 de los casos), el 39.5 % siguiente lo hace con una frecuencia de 3-4 veces por semana (309 de los casos), mientras que el 20.9% restante lo hace con una frecuencia de 5-7 veces por semana (164 de los casos).

  • ¿Qué sabor consume con más frecuencia?

  • Sabor

     

    frecuencia

    porcentaje

    fresa

    498

    63.6%

    durazno

    91

    11.6%

    vainilla

    84

    10.7%

    lucuma

    55

    7.0%

    otros

    55

    7.0%

    total

    783

    100.0%

    Interpretación: El resultado de la tercera pregunta nos dice que de los consumidores de yogurt en botella de litro el 63.6% (498 casos) prefiere el sabor de fresa, el 11.6% (91 casos) prefiere el sabor de durazno, el 10.9% (84 casos) prefiere el sabor de vainilla, mientras el 7% (55 casos) prefiere el sabor de lúcuma, el 7% restante (55 casos) prefiere otros sabores.

  • ¿Qué marca de yogurt en botella de litro prefiere?

  • Marca

     

    frecuencia

    porcentaje

    Gloria

    443

    56.6%

    Laive

    219

    28.0%

    Metro

    18

    2.3%

    la preferida

    6

    0.8%

    Otros

    61

    7.8%

    le es indiferente

    36

    4.6%

    Total

    783

    100.0%

    Interpretación: La cuarta pregunta nos da un resultado en la cual de los consumidores de yogurt en botella de litro el 55.6% (443 casos) prefieren marca Gloria, el 28% (219 casos) prefiere el yogurt Laive, el 2.3% (18 casos) prefiere la marca metro, el 0.8%(6 casos) la Preferida, el 7.8% (61 casos) otras marcas, el 4.6%(36 casos) le es indiferente la marca.

  • ¿Qué hace que UD. Consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro?

  • Porque

     

    Frecuencia

    Porcentaje

    su calidad

    534

    68.2%

    su bajo precio

    79

    10.1%

    su preferencia

    91

    11.6%

    su publicidad

    79

    10.1%

    Total

    783

    100.0%

    Interpretación: El resultado de esta pregunta nos dice que de los consumidores de yogurt en botella de litro el 68.2% (534 casos) consume una determinada marca por su calidad, el 10.1% (79 casos) consume una determinada marca por su bajo precio, el 11.6% (91 casos) lo hace por su preferencia, mientras que el 10.1% (709casos) restante lo hace por la publicidad.

    2.1.7 Análisis Estadístico de los Datos

    La media

    ¿Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro?

     

    frecuencia

    porcentaje

    porcent. Acumulado

    x

    f*x

    0-2 dias a la semana

    310

    39.6%

    39.6%

    1

    310

    3-4 dias a la semana

    309

    39.5%

    79.1%

    3.5

    1081.5

    5-7 dias a la semana

    164

    20.9%

    100.0%

    6

    984

    total

    783

    100.0%

     

     

    2375.5

    media =

    2118/698

    = 3.03

    Análisis: Los pobladores de los Olivos toman 3 litros en promedio de yogurt a la semana., o lo que es lo mismo que 158 litros en promedio al año

    La desviación Estándar

    varianza

    3.55856

    desviacion estándar

    1.88641

    La desviación estándar mide la desviación de la observación con la media que en este caso es 3.03

    Intervalos de predicción

    Y = (-z0 " Z " z0 )

    Y = (- (z*s)/(n1/2) " Z " (z*s)/(n1/2))

    Donde:

    z= 1.96

    n= 783

    s = desviación estándar = 1.89

    Y = (151.3 " Z " 165.083) (anualizada)

    Análisis: Quiere decir que los pobladores de los Olivos su promedio de consumo de yogurt de litro anual esta entre los 151 y 165 litros.

    2.2 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN SECUNDARIA

    Cuadro 3 Evolución de la Demanda Aparente de Algunos Productos Lácteos (t), 2001

    Producto

    1996

    1998

    2000

    2001

    Quesos

    5,150

    6,540

    6,840

    6,887

    Mantequilla

    1,505

    1,753

    2,086

    2,109

    Yogurt

    11,527

    12,422

    18,949

    26,239

    Fuente: Webb y Fernandez Baca (2001)
    Elaboración : MINAG - Dirección de Crianzas

    DEMANDA = -5634537.085 + 2827.677966*PERIODO

    Donde:

    Demanda: demanda de yogurt en el Perú en toneladas

    Dependent Variable: DEMANDA

    Method: Least Squares

    Date: 03/02/06 Time: 09:43

    Sample: 1 4

    Included observations: 4

    Variable

    Coefficient

    Std. Error

    t-Statistic

    Prob.

    C

    -5634537.

    1718557.

    -3.278644

    0.0818

    PERIODO

    2827.678

    859.8156

    3.288703

    0.0813

    R-squared

    0.843940

    Mean dependent var

    17284.25

    Adjusted R-squared

    0.765910

    S.D. dependent var

    6825.109

    S.E. of regression

    3302.184

    Akaike info criterion

    19.34941

    Sum squared resid

    21808843

    Schwarz criterion

    19.04256

    Log likelihood

    -36.69882

    F-statistic

    10.81557

    Durbin-Watson stat

    1.986949

    Prob(F-statistic)

    0.081338

    3. ANÁLISIS DE LA OFERTA

    3.1 Identificación de las empresas competidoras

    Grupo Gloria

    El Grupo Gloria es un conglomerado industrial de capitales peruanos conformado por empresas con presencia en Perú, Bolivia, Colombia y Puerto Rico. Conforman el Grupo las empresas: Gloria S.A. Farmacéutica del Pacífico S.A.C, Centro Papelero S.A.C, Yura S.A., Cemento Sur S.A., Industrias Cachimayo S.A.C., Racionalización Empresarial S.A., Distribuidora de Productos de Calidad S.A. y Logística del Pacífico S.A. en Perú; Pil Andina S.A. en Bolivia; Suiza Dairy Corporation, Suiza Fruit Corporation, Neva Plastics Manufacturing Corporation y Garrido & Compañía Incorporated en Puerto Rico y en Colombia, con la reciente adquisición de Algarra S.A., que marcó un hito trascendental dentro de la estrategia de crecimiento regional del Grupo Gloria.

    Las actividades de las empresas que conforman el Grupo están orientadas a los sectores: alimenticio, principalmente lácteo, cementero, farmacéutico, de envases de cartón, transporte y aduanero. El crecimiento y fortalecimiento estratégico del Grupo Gloria se sustenta a base del liderazgo de sus marcas en los mercados donde opera.


    La variedad y calidad de los productos que fabrica y comercializa, aunado a la eficiente capacidad de distribución y transporte para llegar a todos los mercados que abastece, le permite al Grupo Gloria generar sinergias que garantizan una estructura diversificada de negocios, capaz de desempeñarse con éxito en un entorno altamente competitivo.

    En el año 2004, las ventas del Grupo Gloria fueron de US$725 millones y contó con 6,337 colaboradores.

    LAIVE S.A

    Laive S.A se fundó en 1910 con el nombre de Sociedad Ganadera del Centro S.A y fue la unión de 5 haciendas en Huancayo, Departamente de Junin. Una de esas haciendas se llamaba Laive.


    En el año 2001 LAIVE S.A ingresa a una nueva etapa de calidad total y obtiene los certificados HACCP de aseguramiento de calidad para todas sus plantas. Esta certificación está orientada a satisfacer plenamente las exigencias sanitarias que impone el mercado y sobre todo que requiere el consumidor para una eficaz protección de su salud.


    En el año 2002 para hacer más eficiente el acarreo y despacho de nuestros productos se construye una moderna cámara de despacho en nuestra planta de Ate.


    En el 2004 LAIVE S.A lanza al mercado su nueva línea de Productos BIO LAIVE, resultado de minuciosos estudios de las necesidades de los consumidores y de investigación y desarrollo de productos beneficiosos para el consumo humano como lo es nuestro delicioso Yogurt.

    3.2 Estructura del mercado

    Los principales ofertantes en el distrito de los olivos son:

    • Yogurt Gloria

    • Yogurt Laive

    • Yogurt Metro

    • Yogurt La Preferida

    Siendo el yogurt Gloria quien posee la mayor parte del mercado, seguido por yogurt Laive, y las otras marcas que sólo poseen una pequeña parte del mercado de yogurt.

    Un cuadro muestra las principales empresas lácteas en el Perú

    Cuadro Nº 4. Principales empresas lácteas, volúmen de ventas (en millones de dólares) y capacidad de acopio (l/día), 2001

    Empresa

    Volúmen

    Acopio

    Gloria S.A.

    898

    950,000

    Nestlé

    284

    300,000

    Laive S.A.

    184

    260,000

    Carnilac S.A.

    56

    80,000

    Danlac S.A.

    18

    25,000

    Agraria el Escorial

    15

    21,000

    Bazo Velarde

    8

    12,000

    Proderlac LTDA.

    4

    5,600

    Elaboración : MINAG - Dirección de Crianzas

    3.3 Producción o ventas de los últimos años

    La oferta de yogurt tiene un ciclo en todo el año que se reparte en tres temporadas como:

  • Periodo de Enero-Abril

  • Periodo de Abril- Octubre

  • Periodo de Octubre- Enero

  • Sólo supermercados y autoservicios: Cuya oferta es el 80% del total de litros de yogurt a la semana (diferentes presentaciones, donde la presentación de botella de litro ocupa el 82% de la oferta)

    Periodo Enero Abril

    Periodo Abril Octubre

    Periodo Octubre enero

    250000

    143000

    268000

    El otro 20% de la oferta se reparte entre las diferentes bodegas, mercados mayoristas, etc, que sería:

    Periodo Enero Abril

    Periodo Abril Octubre

    Periodo Octubre enero

    62500

    35750

    67000

    Entonces la oferta global en lima Metropolitana:

    Periodo Enero Abril

    Periodo Abril Octubre

    Periodo Octubre enero

    312500

    178750

    335000

    Luego vemos la oferta de yogurt en presentación de litro:

    Periodo Enero Abril

    256250

    Periodo Abril Octubre

    146575

    Periodo Octubre enero

    274700

    Los principales puntos de ventas son los conos especialmente el cono norte ya que existen varios supermercados, también por lo que la gente tiene mayor poder adquisitivo que en el cono sur, y otros conos.

    Tal es así que en el distrito de los Olivos se concentra el 25% de la oferta total:

    Oferta de yogurt en presentación de litro en el distrito de los Olivos:

    Periodo Enero Abril

    64062

    Periodo Abril Octubre

    36643

    Periodo Octubre enero

    68675

    OFERTA PROYECTADA

    Oferta Semanal 2004

    Periodo 1 = 64062

    Periodo 2 = 36643

    Periodo 3 = 68675

    Oferta 2004 Anual

    Periodo 1 = 64062*90/7 = 823654

    Periodo 2 = 36643*180/7= 942248

    Periodo 3 = 68675*90/7 = 882964

    Durante los 3 periodos = 2648866

    Oferta Proyectada para 5 años:

    Asumimos que la oferta crece en la misma proporción a la tasa de crecimiento de la población de 2.7%

    Año

    Oferta Proyectada al 2.7% anual

    2006

    2793836

    2007

    2869269

    2008

    2946740

    2009

    3026302

    2010

    3108012

    3.4 Capacidad Instalada

    La capacidad de la planta es de 2500 Kg. De yogurt diarios, lo que anualmente darían 6500000 Kg. De yogurt por lo tanto el proyecto es capas de cubrir el 4.5% de la demanda insatisfecha

    4. DEMANDA POTENCIAL

    Toma como dato población proyectada 2003 (INEI) = 155582 (PEA de 15 años a mas)

    Año 0 = 2005

    Tasa de crecimiento de la demanda = 2.7%

    Calculo de la demanda potencial anual

    Años

    Población total

    Población potencial (75.4%)

    media inferior al año

    demanda potencial anual

    0

    164097

    123729

    151

    18720651

    1

    168528

    127070

    151

    19226109

    2

    173078

    130501

    151

    19745214

    3

    177751

    134024

    151

    20278334

    4

    182550

    137643

    151

    20825850

    5

    187479

    141359

    151

    21388147

    4.1 Balance Demanda Oferta

    Año

    demanda potencial

    oferta potencial

    demanda insatisfecha

    Participación del mercado (4.5%)

    2006

    19226109

    2793836

    16432273

    739452

    2007

    19745214

    2869269

    16875944

    759417

    2008

    20278334

    2946740

    17331595

    779922

    2009

    20825850

    3026302

    17799548

    800980

    2010

    21388147

    3108012

    18280136

    822606

    5. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIÓN

    5.1 Política de ventas del proyecto

    Precio

    El precio del yogurt en botella de litro estará a 0.9$ Precio de fabrica y al por mayor

    El yogurt será comercializado en envases de litro cuyas medidas son:

    20 cm. De alto

    2.5 cm. De diámetro en la base de la botella

    1.5 cm. De diámetro de la boca de la botella.

    Para la comercialización será paquetes de 6 (six pack) botellas de litro las cuales serán empaquetadas con bolsas termo encogible.

    Diseño y Características: La presentación será en una botella plástica de color lechoso con formas curveadas, la cual esta cubierta casi en su totalidad por una etiqueta que incluye el nombre del producto, los ingredientes que contiene, los registros sanitarios respectivos, la cantidad neta del producto (1 litro), fecha de producción así como la fecha de vencimiento a si como el número de lote, también estarán incluidas dependiendo del sabor frutas como fresa duraznos, etc.

    5.2 Canales de distribución

    Nosotros usaremos autoservicios, bodegas y supermercados para la comercialización del producto, generándoles a si una ganancia por litro que se venda en su establecimiento. Dado que el precio para venta del público esta en el rango de 1.1$ a 1.3$ por litro y el precio que cobraremos es de 0.9$ al por mayor.

    5.3 Variables de la estrategia comercial y de promoción

    Para dar a conocer el producto se contratarán disgustadotas, las cuales ofrecerán las bondades del yogurt, así como se dejaran muestras gratis a los diferentes establecimientos, las primeras ventas se darán a través de dejar el producto en los diferentes establecimientos y si es que son vendidos serán pagados de caso contrario serán devueltos (a consignación), para a si no comprometer a las tiendas y nuestro producto tenga mayor entrada a los establecimientos.

    5.4 Medios publicitarios a ser utilizados

    La campaña de publicidad será a través de folletos publicitarios de 0.5*1.0 m de tamaño el cual tendrá el lema “La manera mas dulce y natural de alimentarse”, También dentro de dicho folleto se vera la figura esbelta de una chica la cual estará consumiendo nuestro producto, se contratarán espacios publicitarios en los radios locales., volantes anunciando la presencia de producto en el distrito.

    Para los primeros 15 días de producción se dará un precio de introducción de 1$ por litro para animar al consumidor a probar nuestro producto ya que el objetivo es que aprecie la calidad de nuestro producto.

    CAPÍTULO III

    ESTUDIO DE LA LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

  • MÉTODO A NIVEL DE FACTIBILIDAD. VOGEL

  • Método Vogel

    A

    B

    C

    Disponibilidad

    1

    8

    9

    7

    50

    2

    3

    4

    6

    0

    20

    3

    7

    8

    7

    Demanda

    10

    30

    30

    30

    90

    A

    B

    C

    Disponibilidad

    1

    8

    9

    7

    50

    3

    7

    8

    20

    7

    0

    20

    Demanda

    10

    30

    10

    30

    A

    B

    C

    Disponibilidad

    1

    8

    9

    10

    7

    40

    50

    Demanda

    10

    30

    0

    10

    A

    B

    Disponibilidad

    1

    10

    8

    9

    30

    40

    Demanda

    0

    10

    30

    B

    dispnibilidad

    1

    30

    9

    0

    30

    Demanda

    0

    30

    Leyenda:

    1 = Chorrilos

    2 = Puente Piedra

    3 = Ate-Vitarte

    A = Los Olivos

    B = Independencia

    C = San Martín de Porres

    A = 20(3) + 8(10) = 140

    B = 9(30) = 270

    C = 7(20) + 7(10) = 210

    La localización de la planta debe estar en Los Olivos, puesto que los costos de transporte de los insumos de los proveedores saldrían menores que en los distritos de San Martín de Porres e Independencia.

  • MACROLOCALIZACIÓN

  • instalación del proyecto (Los Olivos, San Martín Se hizo un análisis de tres distritos diferentes dados sus semejanzas para la, Independencia)

    Método de localización : Ponderado Simple

    (a) Alternativa de localización: Macrolocalización

    A1: Los Olivos

    A2: Independencia

    A3: San Martín de Porres

    (b)Los factores:

    F1: Seguridad

    F2: Densidad Poblacional

    F3: Vías de comunicación

    F4: Tributos

    F5: Tasa de Crecimiento

    (c ) Analizar cada factor con cada alternativa

    Los Olivos:

    F1: Seguridad .- la seguridad en los olivos es mucho mejor a comparación de los dos distritos mencionados debido a que e un distrito comercial, tanto la propia ciudadanía he hecho de la seguridad particular uno de sus principales instrumentos para combatir la delincuencia, el serenazgo en coordinación con la policía nacional hacen lo que está posible en sus manos combatir la delincuencia.

    F2: Densidad Poblacional .- la densidad poblacional en los olivos no es mucha a comparación de los distritos mencionados por que la concentración en Los Olivos por territorios es menor que Independencia y San Martín de Porres.

    F3: Vías de comunicación .- El distrito cuenta con avenidas de gran importancia para el comercio como son Tomás Valle, Angélica Gamarra, Universitaria, Panamericana Norte.

    F4: Tributos .- Los tributos de este distrito son mayores ya que la municipalidad brinda a la ciudadanía mejoras en el distrito y asi poder brindar las comodidades necesarias en : seguridad, servicios básicos, limpieza, etc.

    F5: Tasa de Crecimiento .- La tasa de crecimiento proyectada por el INEI para el distrito de Los Olivos es de %.

    INDEPENDENCIA

    F1: Seguridad .- La seguridad en el distrito es mala por los altos índices de delincuencia que ocurren en el distrito, en sus diversas modalidades como por ejemplo: robos al paso, robo de autos, pandilleros.

    F2: Densidad Poblacional .- Cuenta con mayor densidad poblacional que los Olivos y San Martín de Porres.

    F3: Vías de comunicación .- Las principales vías de comunicación son la Panamericana Norte, Av. Túpac Amaru, en su mayor parte las pistas asfaltadas están dañadas.

    F4 :Tributos .- Es flexible en el cobro de los arbitrios municipales, tal es así que da prórroga en el pago de los tributos.

    F5: Tasa de Crecimiento .- La tasa de crecimiento de San Martín de Porres proyectada por el INEI es de % anual.

    (d) Tabla de puntaje

    Preferencia

    Puntaje

    • muy bueno

    • bueno

    • regular

    • malo

    • muy malo

    20 - 18

    17 - 15

    14 - 11

    10 - 6

    5 - 1

    Ponderación de 1 al 20 .

    (c) Ponderar los factores:

    Factores

    Ponderación

    F1: Seguridad

    F2: Densidad Poblacional

    F3: Vías de comunicación

    F4 :Tributos

    F5: Tasa de Crecimiento

    0.10

    0.25

    0.20

    0.15

    0.30

    (d) Cuadro de alternativas ponderadas:

    Factores

    Ponderación

    A1

    A2

    A3

    A1

    A2

    A3

    F1:

    F2:

    F3:

    F4

    F5:

    0.10

    0.25

    0.20

    0.15

    0.30

    15

    14

    16

    15

    17

    8

    14

    13

    15

    14

    11

    16

    13

    15

    12

    1.5

    3.5

    3.2

    2.225

    5.1

    0.8

    3.5

    2.6

    2.25

    4.2

    1.1

    4

    2.6

    2.25

    3.6

    15.55

    13.35

    13.55

  • MICROLOCALIZACIÓN

  • MÉTODO DE LOCALIZACIÓN : Ponderación simple

    (a) Alternativa de localización : Microlocalización

    A1: Jr. San Lino N0 635

    A2: Av. Central N0 436

    A3: Av. San José N0 890

    (b) LOS FACTORES

    F1: Servicios Básicos

    F2: Seguridad

    F3: Parqueo

    F4 : Costo de alquiler

    F5: Zona Industrial

    (c) ANALIZAR CADA FACTOR CON CADA ALTERNATIVA

    AV: San Lino 635 km. 19.5 de la panamericana norte Urb. Santa Lucía - Los Olivos

    F1: Servicios Básicos.- Los servicios básicos de esta zona son completos , hay agua, luz, teléfono, y podríamos decir que tales servicios son buenos para la empresa

    F2: Seguridad.- La seguridad es constante ya que existe vigilancia particular y también serenazgo.

    F3: Parqueo.- El parqueo es limitado.

    F4 : Costo de alquiler.- El costo del alquiler del local para la instalación de la planta de 600 soles.

    F5: Zona Industrial.- Es una zona industrial ideal para la fábrica y porque existen fábricas aledañas lo que hace que la zona sea calificada como zona industrial.

    Av. Central N0 436 - Urbanización Industrial - Los Olivos

    F1: Servicios Básicos.- Al ser una zona industrial cuenta con los servicios completos básicos : Luz, agua, teléfono.

    F2: Seguridad.- La seguridad es limitada ya que no cuenta con vigilancia particular, el serenazgo pasa de vez en cuando.

    F3: Parqueo.- Cada fábrica tiene su propio parqueo.

    F4 : Costo de alquiler.- Costo de alquiler del local para la instalación de la planta es de 500 soles.

    F5: Zona Industrial.- Es una zona industrial y cuenta con los servicios básicos.

    Av. San José N0 890 - Los Olivos

    F1: Servicios Básicos.- Los servicios son completos contando con luz, agua y desagüe.

    F2: Seguridad.- La seguridad no es tan buena , el serenazgo no pasa constantemente lo que hace que la zona sea insegura.

    F3: Parqueo.-. No hay parqueos se suele estacionar en la avenida.

    F4 : Costo de alquiler.- El alquiler para la instalación de la planta es de 550 soles.

    F5: Zona Industrial.- Este lugar no es zona industria , por o tanto no califica para nuestro proyecto.

    (d) Tabla de puntaje

    Preferencia

    Puntaje

    • muy bueno

    • bueno

    • regular

    • malo

    • muy malo

    20 - 18

    17 - 15

    14 - 11

    10 - 6

    5 - 1

    Ponderación del 1 al 20

    (c) Ponderar los factores:

    Factores

    Ponderación

    F1: Servicios Básicos

    F2: Seguridad

    F3: Parqueo

    F4: Costo de Alquiler

    F5: Zona Industrial

    0.25

    0.20

    0.05

    0.40

    0.10

    (f) Cuadro de alternativas ponderadas

    Factores

    Ponderación

    A1

    A2

    A3

    A1

    A2

    A3

    F1:

    F2:

    F3:

    F4

    F5:

    0.25

    0.20

    0.05

    0.40

    0.10

    17

    18

    14

    14

    17

    16

    14

    15

    15

    16

    14

    10

    5

    15

    14

    4.25

    3.6

    0.7

    5.6

    1.7

    4

    2.8

    0.75

    6

    1.6

    3.5

    2

    0.75

    6

    1.4

    1.00

    15.85

    15.15

    13.65

    Hechas las medidas de los diferentes factores y ponderando los valores llegamos a la conclusión que el distrito mas apropiado es LOS OLIVOS , y en el caso de la microlocalización tenemos que es el Jr. San Lino N0 635.

    CAPÍTULO IV

    ESTUDIO DE INGENIERIA DEL PROYECTO

  • ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL PRODUCTO

  • Características generales de fabricación

    El producto que se pretende fabricar es el yogurt en presentación de botella de litro, para la fabricación de dicho producto la materia prima principal es la leche fresca, dado que la leche fresca es un producto que se malogra con mucha rapidez, se tendrá que incidir en la higiene de la fabricación así como el tipo de conservantes que esto requiera. El área de control de calidad que se encargará de que el producto salga apto para el consumo humano, aplicará el sistema de calidad HACCAP, el cual garantiza un producto inocuo.

    La fabricación de dicho producto se dará a través de un proceso de pasteurización y

    homogenización de la leche, así como a los sólidos (azúcar, LDP, gelatina, Etc.) que contenga dicho producto.

    Formulación del yogurt

    El producto que se pretende fabricar es yogurt, bebible en presentación de litro en botella de plástico lechoso, con tapa de plástico. El producto será de tres sabores diferentes , así como: fresa , durazno y vainilla.

    COMPOSICIÓN DEL PRODUCTO

    YOGURT FRESA (X 2500 KG.)

    INSUMOS

    CANTIDADES

    Leche fresca entera

    1460 kg

    Azúcar 180 kg.

    180 kg

    Clariant 0.25 kg

    0.25 kg

    Sorbato 0.5 kg.

    0.5 kg

    Suero 70 kg

    70 kg

    Gelatina

    8 kg

    Leche descremada en polvo

    2 kg

    Cultivo MM100

    1 sobre

    Golobelix

    1.8 kg

    Esencia de fresa

    3.8 lts.

    YOGURT DURAZNO (X 2500 KG.)

    INSUMOS

    CANTIDADES

    Leche fresca entera

    1460 kg

    Azúcar 180 kg.

    180 kg

    Clariant 0.25 kg

    0.25 kg

    Sorbato 0.5 kg.

    0.5 kg

    Suero 70 kg

    70 kg

    Gelatina

    8 kg

    Leche descremada en polvo

    2 kg

    Cultivo MM100

    1 sobre

    Color durazno

    1.8 kg

    Esencia de durazno

    3.8 lts.

    YOGURT VAINILLA (X 2500 KG)

    INSUMOS

    CANTIDADES

    Leche fresca entera

    1460 kg

    Azúcar 180 kg.

    180 kg

    Clariant 0.25 kg

    0.25 kg

    Sorbato 0.5 kg.

    0.5 kg

    Suero 70 kg

    70 kg

    Gelatina

    8 kg

    Leche descremada en polvo

    2 kg

    Cultivo MM100

    1 sobre

    Esencia de vainilla

    3.8 lts.

    Cualidades nutritivas del yogurt:

    Dado que el yogurt está hecho a base de leche contiene diversos tipos de vitaminas como: Vitamina A, Vitamina B12, Vitamina B, 2.5% de grasa, proteínas, calcio, entre otros.

    Forma y característica del envase:

    • Botella con capacidad de un litro..

    • Color lechoso.

    • Tapa de la botella roja si es de fresa, amarilla si es durazno y crema si es vainilla. Con un radio de 1.5 cm.

    • El envase esta recubierto casi en su totalidad por una etiqueta la cual contendrá las especificaciones tanto proteínicas del producto, el registro sanitario, la capacidad del envase, los ingredientes esenciales, dependiendo del sabor tendrá frutas como fresas, duraznos y vainilla.

    • La base de la botella tendrá un radio de 2.5 cm. , mientras que la boca tendrá un radio de 1.5 cm. , la altura será de 20 cm.

    • La forma de la botella será curva como una silueta.

  • DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO

  • Proceso de fabricación: YOGURT PASTEURIZADO

  • REQUERIMIENTOS

  • Materia prima

  • Leche entera fresca

    La leche esta conformada por glóbulos de grasa suspendidos en una solución que contiene el azúcar de la leche (lactosa), proteínas (fundamentalmente caseína) y sales de calcio, fósforo, cloro, sodio, potasio y azufre. No obstante, es deficiente en hierro y es inadecuada con fuente de vitamina C. La leche entera está compuesta en un 80 a un 90% de agua. La leche fresca tiene un olor agradable y sabor dulce.

    Su densidad relativa varia entre 1,018 y 1,045 y la leche de vaca entre 1,028 y 1,035. Los glóbulos de grasa tiene una densidad relativa inferior a la de la fase liquida y por lo tanto ascienden a la superficie para formar nata (crema) cuando se deja reposar la leche en un recipiente. También se llama nata a la lacto albúmina, que es telilla que aparece en la superficie cuando sé a hervido la leche.

    La utilización de una centrifugadora acelera la separación de la grasa de la leche entera. Lo que queda después de retirada la primera recibe el nombre de leche desnatada o descremada. La leche con la mutad de grasa es conocida como semi-desnatada o semi-descremada. No obstante si la leche entera se pulveriza a presión a través de pequeñas boquillas, el tamaño de los glóbulos de grasa se reduce hasta tal punto que posteriormente se separan, a eso se debe que la leche produce menos nata en comparación con la que se consumía sin ser procesadas por medios mecánicos. Este producto recibe el nombre de la leche homogenizada. Cuando se bate la nata, los glóbulos de grasa se aglomeran para formar la mantequilla y sueltan la llamada manteca de leche o suero graso. El yogur o yogurt es un popular producto lácteo fermentado que se toma natural se le añaden sabores de fruta.

    La acidificación de la leche, o la adición del enzima de la renina, transforma la mayor parte del contenido proteínico e requesón o caseína: El residuo liquido recibe el nombre de suero. La caseína puede convertirse en queso o usarse en productos tales como pegamento, productos textiles y pinturas, también puede transformarse en un valioso plástico por reacciona con el metanal.

    La mayoría de los países disponen de normativas en las que se especifican las condiciones sanitarias den las que se debe producir, procesar y almacenar la leche. Prácticamente toda la leche, con el fin de garantizar su aptitud para el consumo humano, es sometida al proceso de pasterización y posteriormente es refrigerada antes de su envasado y distribución. Es un producto alimentario supervisado de forma muy meticulosa.

    COMPONENTES DE LA LECHE (LA LECHE DE VACA SERA NUESTRA MATERIA PRIMA)

    SÓLIDOS

    Tipos

    Grasa

    Azúcar

    Caseína

    Albúmina

    Ceniza

    SÓLIDOS

    AGUA

    Humano =

    3,74 +

    6,37 +

    0,80 +

    1,21 +

    0,30 =

    12,42

    87,58

    Vaca =

    3,68 +

    4,94 +

    2,88 +

    0,51 +

    0,72 =

    12,73

    87,27

    Cabra =

    4,07 +

    4,64 +

    2,87 +

    0,89 +

    0,85 =

    13,32

    86,68

    Oveja =

    7,90 +

    4,17 +

    4,17 +

    0,98 +

    0,93 =

    18,15

    80,71

    Búfalo =

    7,51 +

    4,77 +

    4,26 +

    0,46 +

    0,84 =

    17,84

    82,16

    Camello =

    5,38 +

    5,39 +

    3,49 +

    0,38 +

    0,74 =

    15,38

    87,13

    Llama =

    3,15 +

    5,60 +

    3,00 +

    0,90 +

    0,80 =

    13,45

    86,55

    Asno =

    2,53 +

    6,19 +

    0,79 +

    1,06 +

    0,47 =

    11,04

    89,03

    Yegua =

    1,14 +

    5,87 +

    1,30 +

    0,75 +

    0,36 =

    9,42

    90,58

    Reno =

    22,46 +

    2,81 +

    8,38 +

    3,02 +

    0,91 =

    37,58

    63,30

    Perro =

    3,26 +

    3,11 +

    4,15 +

    5,57 +

    1,49 =

    23,58

    77,00

  • Maquinas y Equipos

  • (a)Zona de producción

    PASTEURIZADOR

    Nomenclatura: Pasteurizador a placas

    Nombre: Intercambiador de calor a placas Super Plate CHERRY BURREL

    Modelo: N0 SAS 75

    Capacidad: 1000 litros/hora

    Datos accesorios y piezas opcionales: Marco fijo , placas de separación, piezas de intercambio con empaquetaduras de goma pegadas y conexiones de 2'' " todo en acero inoxidable y con sistema de ajuste con prensa.

    HOMOGENIZADOR

    Nomenclatura: Homogenizador

    Nombre: Homogenizador Gaulin

    Modelo: N0 2000MF18-355

    Capacidad: 1000 litros/hora

    Motor: Eléctrico de H.P , 220 voltios , 60 ciclos.

    Datos accesorios y piezas opcionales: Presión de trabajo 3000 PSI , válvulas de homogenización manuales, fases de homogenización 2 etapas, con medidor de presión bañado en glicerina.

    BOMBA DE PRODUCTO

    Nomenclatura: Bomba de producto

    Nombre: Bomba centrífuga sanitaria TRI-FLO

    Modelo: N0 C series

    Capacidad: 1000 litros/hora

    Motor: Eléctrico de 2 HP , 208-230/460 voltios, 60 ciclos

    Datos accesorios y piezas opcionales: Sello mecánico de carbón sanitario 2'' "

    CALDERIN

    Nombre: Intercambiador de calor tubular.

    BOMBA DE AGUA CALIENTE

    Nomenclatura: Bomba de agua caliente.

    Nombre: Bomba centrífuga “Worthington”

    Modelo: 1 ½ CNFE82-CFK8

    Capacidad: 1000 litros/hora

    Motor: Eléctrico de 2 HP , 208 voltios, 60 ciclos, Frame 184.

    TANQUE DE PRODUCTO

    Nomenclatura: Tanque de producto

    Nombre: Tanque de proceso “MAGNABOSCO”

    Modelo:

    Capacidad: 2500 lts.

    Motor: Eléctrico de 0.8 cv HP , 220 coltios, 60 ciclos.

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Tanque en acero inoxidable, con motor reductor agitador, tanque con enfriamiento con agua helada y calentamiento a vapor.

    TANQUE ELEVADO DE ENVASADO

    Nomenclatura: Tanque elevado de envasado de yogurt.

    Nombre: Tanque elevado de envasado

    Modelo:

    Capacidad: 500 lts.

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2 válvulas de bola en acero inoxidable ( sistema de llenado)

    MESA DE ACERO INOXIDABLE ENVASADO (2)

    Nomenclatura: Mesa de envasado

    Nombre: Mesa de acero inoxidable para envasado

    Modelo:

    Capacidad: Ancho = 74cm., largo = 243cm., altura = 94 cm.

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello mecánico de carbón sanitario 2'' "

    BOMBA DE RECEPCIÓN DE LECHE

    Nomenclatura: Bomba de producto

    Nombre: Bomba centrífuga sanitaria “Thompson”

    Modelo: 83223-VA

    Capacidad: 4000lts/hora

    Motor: Eléctrico de 2HP , 230/460 voltios, 60 ciclos, frame 145T

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Con salida y conexión tipo abrazadera 2 `'x 2 `', con impulsor de 7 5/8 sanitario de acero inoxidable.

    BOMBA DE ENVASADO

    Nomenclatura: Bomba de producto

    Nombre: Bomba centrífuga positiva “creamy package”

    Modelo: SIZE 4

    Capacidad: 4000lts./hora

    Motor: Eléctrico de 2 HP , 230/460 voltios, 60 ciclos,Frame PS56CZ

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello mecánico de carbón sanitario 2'' "

    INTERCAMBIADOR DE CALOR

    Nomenclatura: Intercambiador de calor

    Nombre: Intercambiador de calor a placas

    Modelo: M6-MFMC

    Capacidad: 10000 kg./hora de leche, 20000 kg./hora de agua helada

    Motor: Eléctrico de 2HP 230/460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZ

    Datos accesorios y piezas auxiliares: conexiones con entrada y salida de 2'' "

    TANQUE DE ALMACENAMIENTO

    Nomenclatura: Tanque de almacenamiento

    Nombre: Tanque de almacenamiento “ CHERRY BURNELL”

    Modelo: FH

    Capacidad: 800 galones

    Motor: Eléctrico de ¾ de HP, 208/220 voltios, 60 / 50 ciclos Frame PS56CZ

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Motor reductor y agitador, tanque de acero inoxidable y enchaquetado aislante tipo horizontal implementado con escalera de acero inoxidable, visor de nivel, agitador horizontal, bola de lavado, válvula de salida e ingreso de 2'' ", conexión tipo clamp.

    TANQUE DE MEZCLA

    Nomenclatura: Tanque de mezcla

    Nombre: Tanque de mezcla CHERRY BURREL

    Modelo: WP

    Capacidad: 800 galones

    Motor: Eléctrico de 2 HP, 230/ 460 voltios, 60 ciclos, Frame fd 145T

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Con motor reductor agitador, tanque con tuberías de ingreso de vapor, para trabajar por BATCH , de acero inoxidable.

    BOMBA DE SÓLIDOS

    Nomenclatura: Bomba dosificadora de sólidos

    Nombre: Bomba dosificadora de sólidos “MAGNA BOSCO”

    Modelo: SICE I

    Capacidad: 4000 lts./hora

    Motor: Eléctrico de 3 HP 230/460 voltios, 60 ciclos

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Rodaje delantero y posterior

    TUBERÍAS DE SOSTENIMIENTO

    Nomenclatura: Tuberías de sostenimiento

    Nombre: Tuberías de sostenimiento (HOLDING TUBE)

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Tuberías de acero inoxidable de 2'' ",lleva termómetro a la salida y conexiones y soporte de acero inoxidable conexiones para la válvula de diversión.

    CÁMARAS

    Nomenclatura: Equipo de frío cámara de proceso

    Nombre: Equipo de frío “AERIKOOLER INC.”

    Modelo:

    Capacidad: 3m2

    Motor: Eléctrico de 3 HP, 208-230 voltios, 60 ciclos.

    Datos accesorios y piezas auxiliares:

    • Condensadores, 02 ventiladores 1/5 HP, 230 V , 1500-1300 RPM, 1.3 Amp

    • Depósito refrigerante R22 modelo 9950 marca : UL DPSIG

    • Separador de aceite marca CATCH VDF 414 - 55 C

    • Filtro refrigerante

    • Mirilla refrigerante

    • Acumulador refrigerante

    • Evaporador

    (b) ZONA DE FUERZA

    CALDERA

    Nomenclatura: Caldera

    Nombre: Caldera “Cork Factory S.A.”

    Modelo: YF

    Capacidad: 1340 MBTU , 40 BHP, 1380 Lbs/Hr. (vapor)

    Motor: Eléctrico 2 HP, 110 voltios, 60 ciclos

    Datos accesorios y piezas auxiliares:

    • Superficie de calefacción 200 pies2

    • Tke diario de petróleo 50 galones.

    • Tke H2O caldero 40 galones H20.

    COMPRESOR DE AIRE

    Nomenclatura: Compresor de aire

    Nombre: Compresor de tornillo “SULLAR”

    Modelo: 6E-10.OH

    Capacidad: 38 pies cúbicos por minuto.

    Motor: Eléctrico de 10 HP, 230-460 voltios, 60 ciclos, Frame 215TZ

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Filtro de aire , filtro de partículas.

    GRUPO ELCTRÓGENO

    Nomenclatura: Grupo electrógeno

    Nombre: Grupo electrógeno Lima Electric Company INC.

    Capacidad: 60KW, 75 KVA

    Motor: 60 HP 220-480 voltios, 60 ciclos, Frame 440

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Motor de petróleo diesel, marca PERKINS ENGLAND

    HIDRONEUMÁTICO

    Nomenclatura: Equipo hidroneumático agua SEDAPAL.

    Nombre: Equipo hidroneumático “HYDRO'S POOL”.

    Modelo:

    Capacidad:

    Motor: Eléctrico de 2 HP, 230-460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZ

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2 bombas de igual característica, caudal promedio de 2.5 litros/seg .

    BANCO DE HIELO

    Nomenclatura: Condensador evaporativo

    Nombre: Condensador evaporativo “STALL - ASTRA”

    Modelo:

    Capacidad: Altura 2 m., largo 3m. , ancho 2m. , 4000 lts. de agua helada.

    Motor: Eléctrico de 3 HP, 230-380-440 voltios, 60 ciclos.

    Datos accesorios y piezas auxiliares: Bomba de agua de refrigeración, caudal 13m3/hora.

    RESUMEN DE LA MAQUINARIA QUE SE REQUIERE PARA LA INSTALACIÓN DE LA PLANTA

    Maquinaria o equipo

    Pasteurizador

    Homogeneizador

    Bomba de producto

    Calderón

    Bomba de recepción

    Bomba de sólidos

    Tanque de almacenamiento

    Tanque de mezcla

    Tanque de proceso

    Tanque elevado (envasado)

    Bomba de envasado

    Tuberías de acero inoxidable(toda la línea)

    2 mesas de envasado

    Placas de enfriamiento

    Compresor de aire

    Banco de hielo

    Caldera

    Hidroneumático

    Grupo electrógeno

    Bomba de agua caliente

    Cámara de refrigeración

    - 2 Mueble para computadora, de madera

    - Escritorio para gerencia, de madera de1.20m de alto, 1.5m de largo y 1m de ancho

    - Sillón para escritorio de gerencia, giratorio de cuero

    - 2 Computadora Pentium IV una para gerencia y otra para ventas

    - 3 Sillones para sala de recepción de clientes de material de cuero

    - 2 Archiveros para guardar todos los informes de ventas, compra e inventarios de los productos.

    - 2 impresoras tintan láser a color

    - Útiles de escritorio

    • Estante de 2m de alto, 3mde largo y 0.5m de ancho, para guardar los diversos insumos en la zona de almacén

    • 5 Parihuelas, para él deposito y traslado de los insumos y envases de almacén

    • 1 Stoka, para el traslado de los insumos

    • 2 Carretas de dos ruedas para los traslados de productos determinados

    • Silla para escritorio de ventas, de material de madera

    • Escritorio de ventas

    RESUMEN DE LOS MUEBLES Y ENSERES PARA LA ZONA DE ALMACEN Y ADMINISTRACIÓN

    Muebles y enseres

    2 Muebles de computadora

    Escritorio de gerencia

    Sillón de escritorio de gerencia

    2 Computadora Pentium IV

    3 Sillones para recepción de clientes

    2 Archiveros

    2 impresoras tintan láser a color

    Útiles de escritorio

    Estante almacén

    5 Parihuelas

    Stoka

    2 Carretas

    Escritorio de ventas

    Silla para escritorio de ventas

    Masa Critica

    La masa critica esta conformada por cuatro maquinas principales como son:

    CALDERA:

    Es la que provee de vapor para todo el proceso de pasteurización y esterilizado del producto.

    BANCO DE HIELO:

    El banco de hielo es el que provee de agua helada a toda la planta, logrando controlar temperaturas hasta de 4 grados centígrados, para el enfriamiento y envasado del yogurt así como la pasteurización del mismo.

    PASTEURIZADOR:

    Es la maquina que recibe tanto agua caliente generada por la caldera, así como agua helada del banco de hielo, para poder pasteurizar la leche, cuyo proceso consiste en llevar temperaturas de 80 hasta 90 grados centígrados, y en instantes bajarlas a 4 o 5 grados centígrados.

    HOMOGENIZADOR:

    Esta maquina logra a todos los sólidos (azúcar, gelatina, etc) logren unirse en una sola mezcla y no se separen con el paso del tiempo.

  • DIMENSIONES DE LA PLANTA

  • La planta en su totalidad ocupara un espacio de 800m2 los cuales estarán distribuidos de la siguiente manera:

    ZONA

    AREA

    ZONA DE FUERZA

    200

    PLANTA DE PROCESO

    300

    ZONA DE CARGA Y DESCARGA DE PRODUCTO

    100

    OFICINAS DE ADMINISTRACIÓN

    100

    ALMACEN

    100

    ARA TOTAL

    800

    Nota: la capacidad instalada de la planta es de 7500kg. de yogurt si operaria las 24 horas (3 turnos de 8 horas) el proyecto solo contempla una producción de 2500 diarios (un solo turno).

    CAPÍTULO V

    ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN Y DE LA ADMINISTRACIÓN

  • JUSTIFICACIÓN DE LA CONFORMACIÓN JURÍDICA DEL TIPO DE EMPRESA

  • De acuerdo al proyecto desarrollarse se ha visto conveniente conformar una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L) después de haber realizado un estudio a la nueva Ley General de Sociedades, ya que no se exceda el numero máximo de socios y además porque brinda la seguridad de que o se responderá personalmente por las obligaciones sociales además divide el capital en participaciones iguales, acumulables e individuales.

  • RAZÓN SOCIAL

  • ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL

  • SOCIO

    MONTO DE CAPITAL (US$)

    1.Romero Romero, Pedro Humberto

    650

    2. Rivera Yanasupo, Teofilo

    650

    3.Boza-Polo León, Sergio Andres

    650

    4.Zanabria Miranda, Daniel Tomás

    650

    5. Zapata Torres, Tomás Eduardo

    650

  • ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL

  • La Junta General de accionistas ha decidido por mayoría que el Gerente de la Sociedad este acargo del Sr. Tafur Ydrugo, Hans, que va a dirigir y representar a ala empresa, el cual responderá frente a la sociedad por los daños y prejuicios causados por el abuso de facultades o negligencia grave. La responsabilidad civil del Gerente caduca a los dos años del acto realizado u omitido por este, sin perjuicio de la Gerente gozara de las facultades generales y especiales de representación procesal por solo merito de su nombramiento. Así mismo se hará contratación de una secretaria, dos personas para el servicio de seguridad.

  • MANUAL DE FUNCIONES

  • GERENTE GENERAL:

    Funciones:

    • Determinar los objetivos del negocio y los benéficos ha alcanzar.

    • Fijar las estrategias para un buen servicio así como el correspondiente presupuesto que requiere la empresa

    • Controla la ejecución de diversos programas de la empresa, asegurándose que los resultados obtenidos coincidan con los objetivos fijados

    • Controlar los diferentes departamentos de la empresa cumplan con sus respectivas responsabilidades y que cuenten con una organización adecuada.

    JEFE DE PLANTA

    Funciones:

    • Es el responsable de la producción diaria, el cual debe garantizar el buen funcionamiento de la planta.

    • Coordinar con la gerencia general la cantidad de producción y la cálida de la misma para cubrir las expectativas de los clientes

    ANALISTA DE LABORATORIO

    Funciones:

    • Encargada de la calidad del producto, su responsabilidad radica en verificar el proceso productivo para garantizar el sistema HACCAP, el nos dará un producto final de alta calidad

    JEFE DE MANTENIMIENTO

    Funciones:

    • Encargado de mantener en funcionamiento la maquina y equipo de la planta, así como la revisión de los equipos que se hayan malogrado en el proceso productivo.

    RECEPCIONISTA

    Funciones:

    • La función principal es recibir a los potenciales clientes a si como informar al gerente general de las diversas actividades que ocurran en su ausencia

    PERSONAL OBRERO

    Funciones:

    • Encargado directo de la producción

  • REQUERIMIENTO DE PERSONAL

  • PERSONAL:

    -Gerente General, dado que este cargo es de confianza debe ser un profesional reconocido en el campo de Economía, administración o ingeniería industrial, que tenga experiencia en cargos similares no menor de 3 años.

    -Jefe de Planta, que tenga estudios de Ingeniería Alimentaría, que haya tenido un cargo similar en otras empresas, mínimo un año, entre 28-40 años de edad con especialización en Industria Láctea.

    -Jefe de Mantenimiento, Ingeniero de Mantenimiento, que este familiarizado con equipo de industria láctea, con 2 años de experiencia en el área, que tenga entre 5-38 años.

    -Analista de control de Calidad, profesional en microbiología, química de preferencia mujer entre 20-33 años que hay tenido experiencia de un año.

    -Personal Obrero, 8 personas calificadas no necesariamente profesionales, pero que tengan experiencia en la fabricación de productos, entre 20-28 años de edad.

    -Almacenero: personal entre 20-30 años de edad que hay tenido experiencia en el control de almacenamiento (cardex)

    -Jefe de Ventas, profesional que este calificado, y tenga experiencia en ventas, puede ser profesional en carreras como economía, administración, marketing y carreras a fines.

    -Vendedoras, tres señoritas que tengan experiencia en ventas preferentemente que sean jóvenes

    -Secretaria de Gerencia, buena presencia con estudios de secretariado ejecutivo con experiencia mínimo de un año , entre 20-28 años de edad.

    PRIMERO: Por el presente pacto social, los otorgantes manifiestan su libre voluntad de constituir una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada, bajo la denominación de Sweet Sociedad de Responsabilidad Limitada pudiendo usar la abreviatura Sweet; se obligan a efectuar los aportes para la formación del capital social y formular el correspondiente estatuto.

    SEGUNDO: El montón del capital social es de $ 20 000 (veinte mil y 00/100 dólares americanos ) representados por:

    TERCERO: El capital social se encuentra totalmente suscrito y pagado

    CUARTO: La sociedad se regirá por el Estatuto siguiente, y en todo lo previsto por este, se estará a lo dispuesto por la Ley General de Sociedades, Ley N° 26887, que en adelante se le denominará Sweet S.R.L

    ESTATUTO

    Artículo 1.- Denominación, duración y domicilio: La sociedad denominada Sweet Sociedad de Responsabilidad Limitada, pudiendo utilizar la abreviatura Sweet S.R.L

    Tiene una duración indeterminada, inicia sus operaciones en la fecha de este pacto social y adquiere personalidad jurídica desde su inscripción en el registro de Personas Jurídicas, Lima su domicilio, provincia: Lima, Departamento: Lima, pudiendo establecer sucursales oficinas en cualquier lugar del país o extranjero.

    Artículo 2.- Objetivo social: La sociedad tiene por objeto dedicarse a la producción y venta del yogurt.

    Se entiende incluidos en el objeto social los actos relacionados con el mismo, que coadyuven a la realización de sus fines, para cumplir dicho objeto podrá realizar todos aquellos actos y contratos que sean lícitos, sin restricción alguna

    Artículo 3.-Capital Social: El montón del capital social es de $ 20 000 (veinte mil y 00/100 dólares americanos)

    Artículo 4.- Órganos de la sociedad: La sociedad que se constituye tiene los siguientes órganos:

    • Junta General de Participantes

    • La Gerencia

    LA SOCIEDAD NO TENDRA DIRECTORIO

    Artículo 5.- Junta General de Participantes: Es el órgano supremo de la sociedad, los socios constituidos en la Junta General debidamente convocada y con un quórum correspondiente, deciden por mayoría que establece la ley de asuntos propios de su competencia. Todos los socios incluso los disidentes y los que hubieran participado en la reunión están sometidos a los acuerdos adoptados por la Junta General. La convocatoria a Junta de Participación se sujeta a lo dispuesto en el artículo 245|1 de la ley.

    El socio podrá hacerse representar en las acciones de la Junta General por medio de otro socio, su cónyuge ascendente o descendente en primer grado, pudiendo extenderse la representación a otras personas.

    Artículo 6.- Junto no presénciales: La celebración de juntas no presénciales se sujeta a los dispuesto por el articulo 246° de la ley

    Artículo 7.- la Gerencia: No habiendo directorio todas las funciones establecidas en la ley para este órgano serán ejercidas por el Gerente General.

    La convocatoria a la junta de socios puede designar uno o más gerentes, sus facultades, remoción y responsabilidades que se sujetan a lo, dispuesto por los artículos 287° al 289° de la ley.

    El Gerente General esta facultado para la ejecución de todo acto y/o contrato correspondiente al objeto de la sociedad, pudiendo asimismo realizar los siguientes actos :

  • Dirigir las operaciones comerciales y administrativas

  • Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades, en lo judicial gozara de las facultades señaladas en los artículos 74°,75°,77° y 436° del Código Procesal Civil así como la facultad de la representación prevista en el articulo 10° de N° 26636 y además normas conexas y complementarias, teniendo en todos los casos facultad de delegación o sustitución.

  • Abrir, transferir, cerrar y encargarse del movimiento de todo tipo de cuentas bancarias, girar, cobrar, renovar, endosar, descontar, y protestar, aceptar y readaptar cheques, letras de cambio, vales, pagares, giros, certificados, conocimiento, pólizas y cualquier clase de títulos valores, documentos mercantiles y civiles, otorgar recibos y cancelaciones, sobre toda clase de prestamos con garantía hipotecaria , prendaría o de cualquier forma

  • Adquirir transferir bajo cualquier título, comprar, vender, arrendar, donar, adjudicar y grabar los bienes de la sociedad sena muebles o inmuebles suscribiendo los respectivos documentos, ya sena privados o públicos, en general podrá celebrar toda clase de contratos nominados o innovaos con el objeto social.

  • El Gerente General podrá realizar todos los actos necesarios para la administración de la sociedad, salvo las facultades reservadas a la junta general de participación

    Artículo 8.- Modificación del Estatuto, aumento y reducción del capital: La modificación del pacto social, se rige por los artículos 198° y 199° de la ley, así como el aumento y reducción de pastos sociales sujeta a lo dispuesto por los artículos 201°, 215° al 220°, respectivamente, de la ley.

    Artículo 9.- Estados financieros y aplicación de utilidades: Se rigen por lo dispuesto en los artículos 40°, 221° al 223-° de la ley.

    Artículo 10.- Disolución, liquidación y extinción: En cuanto disolución, liquidación y extinción de la sociedad se sujeta a lo dispuesto por el artículo 407°, 409°, 411°, 413° al 422° de la ley.

    QUINTO: QUEDA DESIGNADO COMO GERENTE GENERAL EL SEÑOR TAFUR YDRUGO, HANS

    CLAUSULA ADICIONAL: Se designa a subgerente de la sociedad, quien reemplazara al Gerente General en caso de ausencia con impedimento con las normas, facultades previstas para ese.

    Agregue Señor Notario, lo que fuere de la ley sírvase cursar las partes correspondientes a registro de personas jurídicas de Lima para la respectiva inscripción.

    CAPÍTULO VI

    ESTUDIO DE LA INVERSIÓN

  • ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN

  • Concepto

    Monto

    IFT

    IFI

    CT

    1. INVERSION FIJA

    1.1 Inversión Fija tangible

    1.1.1 Maquina y equipo

    Pasteurizador

    7000

    7000

    Homogenizador

    8000

    8000

    Bomba de producto

    200

    200

    Calderin

    250

    250

    Bomba de recepción

    200

    200

    Bomba de sólidos

    200

    200

    Tanque de almacenamiento

    2000

    2000

    Tanque de mezcla

    2000

    2000

    Tanque de proceso

    2500

    2500

    Tanque elevado (envasado)

    1000

    1000

    Bomba de envasado

    200

    200

    Tuberías de acero inoxidable (toda la línea

    2500

    2500

    2 mesas de envasado

    1400

    1400

    Placas de enfriamiento

    350

    350

    Compresor de aire

    500

    500

    Banco de hielo

    3000

    3000

    Caldera

    5000

    5000

    Hidroneumático

    150

    150

    Grupo electrógeno

    3500

    3500

    Bomba de agua caliente

    100

    100

    Cámara de refrigeración

    3500

    3500

    Stoka

    150

    150

    2 Carretas

    70

    70

    Camión (con equipo de refrigeración)

    18000

    18000

    Extractor de aire

    300

    300

    2 computadoras Pentium IV

    1500

    1500

    Empacadora

    1400

    1400

    Equipo de laboratorio

    1800

    1800

    2 impresoras tinta láser a color

    300

    300

    1.1.2 Muebles y enseres

    2 Muebles de computadora

    150

    150

    Escritorio de gerencia

    100

    100

    Sillón de escritorio de gerencia

    50

    50

    3 sillones para recepción de clientes

    150

    150

    2 archiveros

    200

    200

    Estante de almacén

    300

    300

    5 parihuelas

    50

    50

    Escritorio de ventas

    150

    150

    Silla para escritorio de ventas

    20

    20

    Jabas plásticas (100)

    300

    300

    Sistema de aire acondicionado (para oficina)

    250

    250

    1.2 Inversión Fija intangible

    Registro de marca

    500

    500

    Constitución de la sociedad

    700

    700

    Montaje de la maquina y equipo

    2000

    2000

    Prueba y puesta en marcha

    500

    500

    Uniformes del personal de producción

    500

    500

    2. Capital de trabajo

    2.1 Existencias

    2.1.1. Materia prima

    Leche fresca (para un mes)

    8407

    8407

    Azúcar (para un mes)

    1620

    1620

    Conservantes, saborizantes y colorantes (para un mes)

    300

    300

    Cultivos (para un mes)

    200

    200

    Suero (para un mes)

    1400

    1400

    LDP (para un mes)

    135

    135

    Gelatina (para un mes)

    720

    720

    Etiquetas (para un mes)

    80

    80

    Envases de plástico (para un mes)

    5700

    5700

    Petróleo (para un mes)

    1300

    1300

    2.1.2 Materiales de aseo

    2 escobas

    5

    5

    2 recogedores

    4

    4

    Detergente

    1000

    1000

    Desinfectantes (lejía, pinesol, jabon líquido)

    200

    200

    2.1.3 Materiales y útiles de oficina

    2 sellos

    10

    10

    Papel varios

    100

    100

    Engrampador

    1

    1

    Perforador

    1

    1

    Lapiceros

    20

    20

    Fólderes, clip y otros artículos

    40

    40

    2.2 Disponible

    Mano de obra inicial

    3215

    3215

    Imprevistos

    1000

    1000

    Pago de alquiler para dos meses

    1200

    1200

    Pago de luz un mes

    1000

    1000

    Teléfono para un mes

    200

    200

    Pago de agua un mes

    800

    800

    2.3 Exigible

    Garantía de alquiler

    600

    600

    Seguros adelantados

    1000

    1000

    TOTAL

    103248

    68790

    4200

    30258

    La inversión asciende a US$ 103,248 de los cuales, se divide de la siguiente manera:

    Monto

    %

    IFT

    68790

    0.67

    67%

    IFI

    4200

    0.04

    4%

    CT

    30258

    0.29

    29%

    Total

    103248

    100%

    CAPÍTULO VII

    ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO

  • ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO

  • FINANCIAMIENTO

    MONTOS

    F. INTERNO

    $/3248

    F. EXTERNO

    $/100000

    TOTAL

    $/103248

  • LÍNEAS DE CRÉDITO Y SUS CONDICIONES

  • BANCO “A”

    PRESTAMO

    $/100,000

    T.E.A

    22%

    PERIODO DE GRACIA

    0

    PERIODO DE DEUDA

    3 AÑOS

    Banco: Continental

    BANCO “B”

    PRESTAMO

    $/100,000

    T.E.A

    19%

    PERIODO DE GRACIA

    0

    PERIODO DE DEUDA

    3 AÑOS

    Banco: Wiese

    BANCO “C”

    PRESTAMO

    $/100,000

    T.E.A

    19.25%

    PERIODO DE GRACIA

    2

    PERIODO DE DEUDA

    3 AÑOS

    Banco: BCP

    Análisis: De acuerdo a los estudios realizados, optamos por la Línea de crédito del Banco C, que es del Banco BCP, ya que esta entidad financiera solvente otorga menor tasa de interés que hace favorable la realización y optimización del proyecto.

  • CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA

  • El monto a financiar es de US$ 100,000 por parte de la entidad financiera que cobrará una TEA de 19.25%, con pagos bimestrales y con 2 periodos de gracia, la tasa efectiva bimestral es entonces 0.0298, y el monto de la cuota será de 7947.5 en 16 pagos.

    N

    Monto

    Intereses

    Amortización

    Cuota

    1

    100000.00

    2977.67

    0.00

    2977.67

    2

    100000.00

    2977.67

    0.00

    2977.67

    3

    100000.00

    2977.67

    4969.83

    7947.50

    4

    95030.17

    2829.69

    5117.82

    7947.50

    5

    89912.35

    2677.29

    5270.21

    7947.50

    6

    84642.15

    2520.36

    5427.14

    7947.50

    7

    79215.01

    2358.76

    5588.74

    7947.50

    8

    73626.27

    2192.35

    5755.15

    7947.50

    9

    67871.12

    2020.98

    5926.52

    7947.50

    10

    61944.59

    1844.51

    6103.00

    7947.50

    11

    55841.60

    1662.78

    6284.72

    7947.50

    12

    49556.88

    1475.64

    6471.86

    7947.50

    13

    43085.02

    1282.93

    6664.57

    7947.50

    14

    36420.45

    1084.48

    6863.02

    7947.50

    15

    29557.43

    880.12

    7067.38

    7947.50

    16

    22490.05

    669.68

    7277.82

    7947.50

    17

    15212.23

    452.97

    7494.53

    7947.50

    18

    7717.69

    229.81

    7717.69

    7947.50

    RESUMEN DEL CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA

    Año

    1

    2

    3

    Intereses

    16960.36

    11555.01

    4599.99

    Amortización

    20784.99

    36129.99

    43085.02

    CAPÍTULO VIII

    PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS

    Planeamiento de la producción en 5 años. Los costos están evaluados en dólares (.US$)

    Ingresos:

  • La producción diaria se estima en 2500 litros de yogurt produciendo durante 5 días a la semana:

  • La producción anual será de 650,000 litros al año.

  • El rendimiento es de 98%. El 2% es considerado merma, por lo cual la producción efectiva es de 637,000 litros anuales.

  • Se venderá a un precio de US$ 1 por litro.

  • Costos de fabricación

  • Se requiere de US$ 0.08 por costo de materiales por producto

  • Los gastos en materia prima están dados por:

  • Producto

    Precio Unitario (US$)

    Leche entera (Kg.)

    0.25

    Azúcar (Kg.)

    0.46

    Cultivos

    8.00

    Colorantes (Kg.)

    5.00

    Saborisantes (Kg.)

    5.00

    Conservantes (Kg.)

    8.00

    Leche descremada en polvo

    3.36

    Suero

    1.00

    Gelatina

    4.00

  • Los gastos laborales que incurre la empresa es: 9% EsSalud, 0.71% Seguro de vida para obreros y 0.54% para empleados, y el CTS los sueldos están dados por la siguiente tabla:

  • Cargo

    Monto Unitario

    Jefe de planta

    350

    5 Operarios (c/u)

    145

    Almacenero

    145

    Control de calidad

    200

    Mantenimiento

    200

  • Los gastos de materiales indirectos así como aditivos, mantenimiento de los equipos (que se hará cada seis meses), empaquetaduras (se cambian cada seis meses) cuestan: US$ 50, 300 , 100 respectivamente

  • Las etiquetas y los envases tienen un costo por unidad de US$ 0.01 y US$ 0.3 respectivamente.

  • Se gasta en petróleo 25 galones por día de producción, el galón está US$ 2.6 para el funcionamiento de la caldera.

  • Los gastos en energía eléctrica y agua potable se estima en 2800 m3 (mensual) el costo por m3 es de US$ 0.3; 10000 Kw (mensual) el costo por Kw es de US$ 0.1 por Kw.

  • Gastos en operación

    Gastos de ventas:

  • Se harán afiches publicitarios cuyo costo por unidad asciende a US$ 0.5 se aproxima que deberán hacerse 1000 afiches durante los dos primeros años.

  • Se asume que se contratan tres vendedoras, cuyos sueldos mensuales ascienden a (mas una comisión del 1% de las ventas.)

  • Monto unitario

    3 vendedoras (c/u)

    150

    Comisión

    1.0 % de las ventas mensuales

  • Se estima que otros gastos de ventas, como movilidad, embalaje son de 2% del ingreso.

  • Gastos administrativos:

  • Se requiere del siguiente personal administrativo con un sueldo mensual de:

  • Cargo

    Monto unitario

    Recepcionista

    150

    Gerente

    700

    2 Vigilantes (c/u)

    160

    Personal de limpieza

    145

  • Se contrata la asesoría de un contador con un pago mensual de US$ 200

  • El gasto anual en útiles de oficina es de 0.1% del ingreso total

  • El activo fijo tangible e intangible se deprecian a las tasas vigentes

  • La licencia municipal de funcionamiento y los permisos sanitarios para el funcionamiento de la planta ascienden a US$ 300 anuales

  • Los gastos de seguro de los activos representan el 0.5% del ingreso total

  • PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS

  • Referencia/Años

     

    1

    2

    3

    4

    5

    Ventas netas(Unid)

     

    724662.96

    744228.66

    764323.56

    784960.4

    806153.88

    Precio

     

    1

    1

    1

    1

    1

    T.Ventas (Ingresos)

     

    724662.96

    744228.66

    764323.56

    784960.4

    806153.88

  • PRESUPUESTO DE EGRESOS

  • 2.1.1 PRESUPUESTO DE COSTOS DIRECTOS

    2.1.1.1 Presupuesto de materia prima

    Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Referencia*Precio

     

     

     

     

     

     

    Leche fresca

     

    95000

    95000

    95000

    95000

    95000

    Azúcar

     

    215280

    215280

    215280

    215280

    215280

    Cultivos

     

    2080

    2080

    2080

    2080

    2080

    Colorantes

     

    4940

    4940

    4940

    4940

    4940

    Saborisantes

     

    2340

    2340

    2340

    2340

    2340

    Conservantes

     

    1560

    1560

    1560

    1560

    1560

    Leche descremanda

     

    1747.20

    1747.20

    1747.20

    1747.20

    1747.20

    Suero

     

    18200.00

    18200.00

    18200.00

    18200.00

    18200.00

    Gelatina

     

    8320

    8320

    8320

    8320

    8320

    COSTO TOTAL

     

    349467

    349467

    349467

    349467

    349467

    2.1.1.2 Presupuesto de Materiales

    Referencia/Años

     

    1

    2

    3

    4

    5

    Producto

     

    739452

    759417

    779922

    800980

    822606

    costo

     

    0.08

    0.08

    0.08

    0.08

    0.08

    Costo Total

     

    59156

    60753

    62394

    64078

    65808

    2.1.1.3 Presupuesto de Mano de obra directa

    Referencia/Años 

    1

    2

    3

    4

    5

    Remuneración 

    10150

    10150

    10150

    10150

    10150

    EsSalud

    914

    914

    914

    914

    914

    Seguro de vida 

    46

    62

    62

    62

    62

    C.T.S.

    846

    846

    846

    846

    846

    Costo Total 

    11956

    11971

    11971

    11971

    11971

    2.1.1.4 Presupuesto de Otros gastos laborales directos

    Referencia/Años 

    1

    2

    3

    4

    5

    Trabajador Event 1 

    0

    145

    145

    145

    145

    Trabajador Event 2 

    0

    145

    145

    145

    145

    Trabajador Event 3 

    0

    145

    145

    145

    145

    Trabajador Event 4 

    0

    145

    145

    145

    145

    Trabajador Event 5 

    0

    145

    145

    145

    145

    TOTAL 

    0

    725

    725

    725

    725

    2.1.2 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS

    2.1.2.1 Presupuesto de mano de obra indirecta

    Jefe de planta

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Remuneración

    4900

    4900

    4900

    4900

    4900

    EsSalud

    441

    441

    441

    441

    441

    Seguro de vida

    22

    30

    30

    30

    30

    C.T.S

    408

    408

    408

    408

    408

    Costo Total

    5772

    5779

    5779

    5779

    5779

    Analista de laboratorio

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Remuneración

    2800

    2800

    2800

    2800

    2800

    EsSalud

    252

    252

    252

    252

    252

    Seguro de vida

    13

    17

    17

    17

    17

    C.T.S

    233

    233

    233

    233

    233

    Costo Total

    3298

    3302

    3302

    3302

    3302

    Operador de mantenimiento

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Remuneración

    2800

    2800

    2800

    2800

    2800

    EsSalud

    252

    252

    252

    252

    252

    Seguro de vida

    13

    17

    17

    17

    17

    C.T.S

    233

    233

    233

    233

    233

    Costo Total

    3298

    3302

    3302

    3302

    3302

    Almacenero

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Remuneración

    2030

    2030

    2030

    2030

    2030

    EsSalud

    183

    183

    183

    183

    183

    Seguro de vida

    9

    12

    12

    12

    12

    C.T.S

    169

    169

    169

    169

    169

    Costo Total

    2391

    2394

    2394

    2394

    2394

    Otros Gastos Laborales

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Jefe de producción

    0

    350

    350

    350

    350

    Analista de laboratorio

    0

    200

    200

    200

    200

    Operario de almacen

    0

    145

    145

    145

    145

    Operario de mantenimiento

    0

    200

    200

    200

    200

    Costo Total

    0

    895

    895

    895

    550

    2.1.2.2 Presupuesto de materiales indirectos

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Etiquetas

    2400

    2400

    2400

    2400

    2400

    Envases

    74100

    74100

    74100

    74100

    74100

    Aditivos

    100

    100

    100

    100

    100

    Mantenimiento de equipos

    600

    600

    600

    600

    600

    Empaquetaduras

    200

    200

    200

    200

    200

    Petróleto

    23725

    23725

    23725

    23725

    23725

    TOTAL

    101125

    101125

    101125

    101125

    101125

    2.1.2.3 Presupuesto de gastos indirectos

    2.1.2.3.1 Servicios Básicos

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Agua potable

    10080

    10080

    10080

    10080

    10080

    Energía eléctrica

    12000

    12000

    12000

    12000

    12000

    TOTAL

    22080

    22080

    22080

    22080

    22080

    2.1.2.3.2Presupuesto de depreciación (Planta)

    Ref/Año

    V.Libros

    1

    2

    3

    4

    5

    Pasteurizador

    7000

    1400

    1400

    1400

    1400

    1400

    Homogenizador

    8000

    1600

    1600

    1600

    1600

    1600

    Bomba de producto

    200

    40

    40

    40

    40

    40

    Calderin

    250

    50

    50

    50

    50

    50

    Bomba de recepción

    200

    40

    40

    40

    40

    40

    Bomba de sólidos

    200

    40

    40

    40

    40

    40

    Tanque de almacenamien

    2000

    400

    400

    400

    400

    400

    Tanque de mezcla

    2000

    400

    400

    400

    400

    400

     Tanque de proceso

    2500

    500

    500

    500

    500

    500

     Tanque elevado (envasado)

    1000

    200

    200

    200

    200

    200

     Bomba de envasado

    200

    40

    40

    40

    40

    40

     Tuberías de acero inoxidable

    2500

    500

    500

    500

    500

    500

     2 mesas de envasado

    1400

    280

    280

    280

    280

    280

     Placa de enfriamiento

    350

    70

    70

    70

    70

    70

     Compresor de aire

    500

    100

    100

    100

    100

    100

     Banco de hielo

    3000

    600

    600

    600

    600

    600

     Caldera

    5000

    1000

    1000

    1000

    1000

    1000

     Hidroneumático

    150

    30

    30

    30

    30

    30

     Grupo electrógeno

    3500

    700

    700

    700

    700

    700

     Bomba de agua caliente

    100

    20

    20

    20

    20

    20

     Camara de refrigeración

    3500

    700

    700

    700

    700

    700

     Stoka

    150

    30

    30

    30

    30

    30

     2 carretas

    70

    14

    14

    14

    14

    14

     Camión (con eq. Refrigeración)

    18000

    3600

    3600

    3600

    3600

    3600

     Extractor de aire

    300

    60

    60

    60

    60

    60

    2 Computadora P IV

    1500

    375

    375

    375

    375

    0

     Empacadora

    1400

    280

    280

    280

    280

    280

     Equipo de laboratorio

    1800

    360

    360

    360

    360

    360

    2 impresoras

    300

    75

    75

    75

    75

    0

    Muebles y enseres

    1720

    172

    172

    172

    172

    172

    TOTAL

    68790

    13676

    13676

    13676

    13676

    13226

    2.1.2.3.3 Presupuesto de amortización

    Ref/Año

    V.Libros

    1

    2

    3

    4

    5

    Intangible

    4200

    840

    840

    840

    840

    840

    TOTAL

    0

    840

    840

    840

    840

    840

    2.2 PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN

    2.2.1 Presupuesto de gastos de ventas

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Comision

    7007

    7007

    7007

    7007

    7007

    Publicidad

    500

    500

     

     

     

    Otros(Mov, Fletes)

    14014

    14014

    14014

    14014

    14014

    Sueldo fijo

     

    6300

    6300

    6300

    6300

    6300

    TOTAL

    27821

    27821

    27321

    27321

    27321

    2.2.2 Prespuesto de gastos generales y administrativos

    2.2.2.1 Gerente

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Remuneración

    9800

    9800

    9800

    9800

    9800

    EsSalud

    882

    882

    882

    882

    882

    Seguro de vida

    0

    0

    0

    45

    45

    C.T.S

    817

    817

    817

    817

    817

    Costo Total

    11499

    11499

    11499

    11544

    11544

    2.2.2.2 Recepcionista

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Remuneración

    2100

    2100

    2100

    2100

    2100

    EsSalud

    189

    189

    189

    189

    189

    Seguro de vida

    0

    0

    0

    10

    10

    C.T.S

    175

    175

    175

    175

    175

    Costo Total

    2464

    2464

    2464

    2474

    2474

    2.2.2.3. Seguridad

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Remuneración

    4480

    4480

    4480

    4480

    4480

    EsSalud

    403

    403

    403

    403

    403

    Seguro de vida

    0

    0

    0

    21

    21

    C.T.S

    373

    373

    373

    373

    373

    Costo Total

    5257

    5257

    5257

    5277

    5277

    2.2.2.4. Personal de limpieza

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Remuneración

    2030

    2030

    2030

    2030

    2030

    EsSalud

    183

    183

    183

    183

    183

    Seguro de vida

    0

    0

    0

    9

    9

    C.T.S

    169

    169

    169

    169

    169

    Costo Total

    2382

    2382

    2382

    2391

    2391

    2.2.2.5. Otros gastos laborales administrativos

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Reemp. Gerente

    0

    700

    700

    700

    700

    Reemp. Recepcionista

    0

    150

    150

    150

    150

    Reemp. Seguridad (2)

    0

    320

    320

    320

    320

    Reemp. Limpieza

    0

    145

    145

    145

    145

    Total

    0

    1315

    1315

    1315

    1315

    2.2.3 Presupuesto de materiales y utiles de oficina

    Referencia/Año

    1

    2

    3

    4

    5

    Papel Utiles Oficina

    724.66296

    744.22866

    764.32356

    784.9604

    806.15388

    Total

    724.66296

    744.22866

    764.32356

    784.9604

    806.15388

    2.2.4 Presupuesto de depreciacion de mobiliario

    Ref/Año

    V.Libros

    1

    2

    3

    4

    5

    Muebles

    1720

    172

    172

    172

    172

    172

    Total

    172

    172

    172

    172

    172

    2.2.5 Presupuesto de gastos e impuestos

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Lic. Municipal

    150

    150

    150

    150

    150

    Registro sanitario

    150

    150

    150

    150

    150

    Total

    300

    300

    300

    300

    300

    2.2.6 Presupuesto de honorarios

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Asesoria contable

    2400

    2400

    2400

    2400

    2400

    Total

    2400

    2400

    2400

    2400

    2400

    2.2.7 Presupuesto de alquiler

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Oficinas y planta

    6000

    6000

    6000

    6000

    6000

    Total

    6000

    6000

    6000

    6000

    6000

    2.3 GASTOS FINANCIEROS

    2.3.1 Presupuesto de gastos financieros

    Referencia/Años

    1

    2

    3

    4

    5

    Intereses

    16960.36

    11555.01

    4599.99

    0

    0

    Total

     

    16960.36

    11555.01

    4599.99

    0.00

    0.00