Matemática financiera

Las operaciones bancarias

Las operaciones pasivas

• Captar fondos de los clientes, son una fuente de financiacion de los bancos

• Son una deuda de la entidad bancaria para con el cliente

Las operaciones activas

• Es la concesion de cantidades de dinero o disponibilidad para el cliente por parte de la entidad bancaria

• Supone un derecho de cobro a los clientes y son fuente de inversion de la entidad

Las operaciones de servicios

• Tambien reciben el nombre de operaciones neutras

• Son las operaciones de servicio de la entidad bancaria (comisiones, giros, domiciliaciones, transferecias…)

Operaciones Pasivas y de Servicio

Tipos de cuentas en funcion de la titularidad

• Cuentas individuales: A nombre de una sola persona. Es el unico que puede disponer de fondo

• Cuentas colectivas: A nombre de 2 o mas titulares. Exige la firma de todos.

• Cuentas indistintas: Cualquiera de los titulares puede disponer de fondo con una unica firma.

Cancelacion de cuentas

• Por defunción de la persona fisica unica titular.

• Disolución de la persona juridica titular de la cuenta.

• Declaración de quiebra.

• Conducta reiterada por parte del cliente de extender cheques y recibos sin fondo en la cuenta.

Cuentas corrientes a la vista

Es un contrato de deposito de dinero entre una entidad bancaria y el cliente. La entidad se compromete a custodiar la pasta, ponerlo a disposición del cliente y realizar los pagos que este le indica con el tanto por ciento de interes convenido.

El cheque

Es el documento que contiene una orden incondicionada del librador a una entidad bancaria para que pague a la vista a su tenedor legitimo una cantidad determinada.

Se usa para evitar la circulación de dinero fisico.

Clases de cheques

• Al portador: lo puede cobrar en ventanilla o a ingreso en cuenta cualquier tenedor

• Nominativo: Se emite a nombre de un particular, el unico que puede cobrarlo

• Barrado: hace falta su ingreso para disponer del dinero.

• Conformado: el librador o tenedor puede solicitar la conformación en una entidad

• De ventanilla: Es de la propia entidad bancaria para retirar fondos de su cuenta corriente.

Pago del cheque

En terminos legales, el cheque no pierde su fuerza juridica si no excede su fecha de vencimiento:

• 15 dias si es emitido en España y pagador en España

• 20 dias si es emitido en Europa y pagador en España

• 60 dias si es emitido fuera de Europa y pagador en España

Si han pasado los plazos se puede cobrar si:

• Hay fondo en la cuenta

• No hay revocacion por parte del librador

• Si lo cobra una persona legitimada

• Si no prescrito el cheque (no pasa de los 6 meses tras expiración del termino)

Cuentas corrientes a la vista

Caracteristicas:

• Solo se pueden registrar movimientos de imposiciones y reintegros (en teoria)

• Preaviso de 30 dias para la disposición de fondos de cierta magnitud

• Tipo de interes mas alto que en las cuentas corrientes

La cuenta de ahorro vivienda tiene por objetivo la constitución de un fondo de ahorro con la finalidad de adquirir, ampliar o rehabilitar el hogar del titular. Se formaliza con una libreta y la remuneración en tipos de interes es superior a la de las cuentas de ahorro y a la vista.

Imposiciones a termino fijo y certificaciones de deposito

Son contratos de deposito de dinero a través de los cuales, los clientes se comprometen a mantener (sin disponer) en la entidad, y hasta su vencimiento, los importes de deposito o imposiciones que realizan los mismos.

Operaciones Activas

El descuento de efectos comerciales

- Si la empresa no tiene necesidad urgente de liquididad, espera al vencimiento y cobra la letra mediante el servicio llamado gestión de cobro de las entidades bancarias.

- Si la empresa necesita liquido, la formula que se usa es el descuento comercial.

El prestamo bancario, clasificacion

Consiste en ceder una cantidad de dinero por parte de la entidad bancaria (prestador) a un cliente (prestatario), que se compromete a devolver esta cantidad más los intereses en los términos y la forma acordados.

• Prestamos hipotecarios:

• Son los concedidos con garantia de hipoteca inmobiliaria sobre los bienes inmuebles (edificios terrenos) propiedades del cliente.

• Es obligatorio escriturarlos públicamente por un notario e inscribirlo en el registro de la propiedad.

• Concedidos a personas fisicas y juridicas que precisan financiar un inmobilizado. La mortizacón es a largo plazo (5 a 25 años)

El lising o arrendamiento financiero

Permite a las empresas disponer de bienes sin tener que comprarlos. Se paga un alquiler de estos con opcion de compra al final.

• Arrendador: Las empresas fabricantes o distribuidoras y las sociedades de financiamiento.

• Arrendatario: Ha de ser un empresario o profesional que sea titular de explotaciones. Nunca un particular.

La cuenta de credito

Es la operación activa mediante la cual la entidad bancaria se obliga a poner a disposición del cliente una cantidad de dinero hasta el limite y durante un periodo de tiempo.

• Con su firma la entidad ingresa la cantidad en una cuenta corriente del cliente

• Se formaliza en una poliza de credito y regula su funcionamiento.