ÍNDICE

CAPÍTULO I 05

GENERALIDADES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO

1.1 NOMBRE DEL PROYECTO 05

1.2 CLASIFICACIÓN DEL PROYECTO, CIIU, PARTIDAS 06

1.3 IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIÓN 06

1.4 OBJETIVO DEL PROYECTO 06

1.5 ENTORNO MACROECONÓMICO ACTUAL 06

1.6 MARCO LEGAL 11

1.7 ESTUDIO PREVIOS: ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS

OBTENIDOS A NIVEL DE PREFACTIBILIDAD. 12

CAPÍTULO II 14

ESTUDIO DE MERCADO

1. EL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZAR 14

2. EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS PARA EL ÁREA

GEOGRÁFICA DEL MERCADO 15

2.1 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN

PRIMARIA 15

2.1.1 Objetivos de la recopilación de información primaria

de acuerdo a las necesidades del proyecto 15

2.1.2 Interpretación de los resultados que se obtuvieron

a nivel de prefactibilidad. 15

2.1.3. Precisión del perfil del consumidor 17

2.1.4. Estimación del error estadístico cometido 17

2.1.5 Tamaño de muestra a nivel de factibilidad. 18

2.1.6 Encuesta 18

2.1.7 Análisis Estadístico de los Datos 20

2.2 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN

SECUNDARIA 25

3. ANÁLISIS DE LA OFERTA 26

3.1 IDENTIFICACIÓN DE LAS EMPRESAS

COMPETIDORAS 26

3.2 ESTRUCTURA DEL MERCADO 28

3.3 PRODUCCIÓN O VENTAS DE LOS ÚLTIMOS AÑOS 29

3.4 CAPACIDAD INSTALADA 31

4. DEMANDA POTENCIAL

4.1 BALANCE DEMANDA OFERTA 32

5. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIÓN

5.1 POLÍTICA DE VENTAS DEL PROYECTO 32

5.2 CANALES DE DISTRIBUCIÓN 32

5.3 VARIABLES DE LA ESTRATEGIA COMERCIAL 33

Y DE PROMOCIÓN

5.4 MEDIOS PUBLICITARIOS A SER UTILIZADOS 34

CAPÍTULO III 35

ESTUDIO DE LA LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

MÉTODO A NIVEL DE FACTIBILIDAD. VOGEL 35

MACROLOCALIZACIÓN 36

MICROLOCALIZACIÓN 39

CAPÍTULO IV 42

ESTUDIO DE INGENIERIA DEL PROYECTO

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL PRODUCTO 42

DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO 44

REQUERIMIENTOS 44

3.1 Materia prima 45

3.2 Maquinas y Equipos 47

3.3 Dimensiones de la planta 48

CAPÍTULO V 57

ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN Y DE LA

ADMINISTRACIÓN

JUSTIFICACIÓN DE LA CONFORMACIÓN JURÍDICA

DEL TIPO DE EMPRESA 57

RAZÓN SOCIAL 57

ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL 57

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL 58

MANUAL DE FUNCIONES 58

REQUERIMIENTO DE PERSONAL 60

MINUTA DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA 61

CAPÍTULO VI 65

ESTUDIO DE LA INVERSIÓN

ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN 65

CAPÍTULO VII 68

ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO 68

LÍNEAS DE CRÉDITO Y SUS CONDICIONES 68

CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA 69

CAPÍTULO VIII 70

PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS 72

PRESUPUESTO DE EGRESOS 72

PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO 77

PUNTO DE EQUILIBRIO 80

CAPÍTULO IX 82

ESTUDIO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS 82

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 83

FLUJO DE CAJA FINANCIERO 84

BALANCE GENERAL PROYECTADO 85

CAPÍTULO X 86

EVALUACIÓN DEL PROYECTO

TASAS DE DESCUENTO 86

EVALUACIÓN ECONÓMICA 86

EVALUACIÓN FINANCIERA 86

ANÁLISIS DE SENSIBILIDDA 87

CONCLUSIONES 89

RECOMENDACIONES 90

BIBLIOGRAFÍA 91

CAPÍTULO I

GENERALIDADES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO

NOMBRE DEL PROYECTO

Planta Elaboradora de productos lácteos SWEET S.R.L

Denominación del Proyecto

Se eligió realizar un proyecto de una planta elaboradora de yogurt dado que en los últimos años ha habido una mayor demanda, y dado que en el mercado no hay muchas marcas, lo que lo hace más accesible la realización del mismo.

El nombre SWEET porque describe las actividades que la empresa va a realizar, además se caracteriza por ser un nombre corto, fácil de recordar y fácil de pronunciar.

Descripción del servicio o producto

Elaboración de Yogurt Bebible en botella de litro de tres diferentes sabores ( fresa, durazno, vainilla).

Aspectos Generales

• Clasificación del Proyecto

• Carácter: Económico

• Categoría: Producción

• Naturaleza: Implantación

• Referencia: Proyecto privado

• Área de influencia y ubicación

A nivel provincial la Empresa se ubicara en el distrito de los Olivos- Santa Luisa.

CLASIFICACIÓN DEL PROYECTO, CIIU, PARTIDAS

Nuestro proyecto se encuentra en el grupo lácteos que esta en el código 1520 de las partidas del CIIU

IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIÓN

Es importante realizar el estudio de este proyecto por lo que hemos vista que a habido una creciente demanda en los último años debido a la toma de conciencia del cuidado de la salud con productos bajos en calorías y grasas como complemento de una alimentación sana.

Las bondades del estudio de éste proyecto de inversión pueden ser analizados y aprovechados por los inversionistas que esperan un alto rendimiento de su capital y cabe recordar que es un proyecto a nivel de factibilidad.

OBJETIVO DEL PROYECTO

* Obtener la rentabilidad estimada

*Ganar parte del mercado ya establecido mediante nuestro producto diferenciado.

* Generar empleo y auto empleo

EN TORNO MACROECONÓMICO ACTUAL

Entorno Macroeconómico

1) Sector Real

Gastos de inversión

En lo que refiere al sector real o productivo, el Producto Bruto Interno creció 6,1% en el primer trimestre y 5,7% en el segundo trimestre respecto de los correspondientes períodos de 2004, con lo que múltiples analistas proyectan un crecimiento superior al 6% para todo el 2005.

En especial, destaca la aceleración de la inversión, cuyo ritmo de crecimiento alcanzó el 13,5% durante el segundo trimestr. Del 2005 Así, el reforzamiento mutuo entre el crecimiento económico y la inversión -entre otros factores procíclicos- está llevando a elevar los pronósticos económicos para el presente año

2) Sector Monetario

Tasa de Interés

		Promedio activa		Promedio activa
		(TAMN)		(TAMEX)
Periodo		Nominal	Real 1/	Nominal	Real 2/
1995		33.5	21.1	17.2	12.7
1996		30.6	16.8	16.8	17.1
1997		30.4	22.5	15.6	14.0
1998		37.1	29.3	16.8	27.2
1999		32.0	27.3	14.8	22.7
2000		26.5	22.0	12.6	9.8
2001		23.0	23.2	10.2	7.7
2002		20.7	18.9	10.2	11.0
2003		22.3	19.3	9.3	5.4
2004		25.4	21.1	9.2	-0.3

Se concluye que conviene hacer préstamos en dólares ver tasa real negativa

Inflación

Índice de precios al consumidor (Variaciones porcentuales)
Periodo	IPC (Var.)	Inflación subyacente
1995	11.13	13.37
1996	11.55	10.76
1997	8.55	8.24
1998	7.25	6.82
1999	3.47	5.88
2000	3.76	3.13
2001	1.98	2.01
2002	0.19	1.11
2003	2.26	1.19
2004	3.66	2.51

Donde:

IPC: Es un índice que se cotejan los precios de productos (canasta familiar)

Inflación subyacente: Se obtiene eliminando del IPC el impacto de los artículos con mayor volatilidad en precios.

Perú se propuso alcanzar la meta inflacionaria en el 2002 de 2.5% con una aceptación entre 1.5 y 3.5 por ciento

3) Sector Fiscal

La tasa de Impuesto a la renta que pagamos en nuestro sector es del 30% ya que nuestra renta neta global lo hemos programado a que propase los 54 UIT  en el horizonte de tiempo

Déficit del Gobierno Peruano

Perú registró en 2005 un déficit equivalente al 0,4% del Producto Interno Bruto (PIB), nivel inferior en 0,7 puntos porcentuales respecto al de 2004, informó este sábado el Banco Central.

Perú acabó 2003 con un déficit fiscal de 1,8% del PIB, respecto al -2,3% de 2002.

La entidad monetaria señaló que en 2005 los ingresos corrientes del gobierno central ascendieron a 15,9% del PIB, monto superior en 0,8 puntos porcentuales a lo recaudado en 2004.

4) Sector Externo

Balanza comercial Peruana

Perú registro en el año 2003 un superávit en la cuenta comercial del 1.4% del PBI. En el año del 2004 aumenta el superávit a 4.1% del PBI y en el 2005 a 6.6% mostrando un ambiente propicio para las exportaciones.

Tipo de Cambio

	Promedio del periodo
	Bancario 1/		Informal
	Compra	Venta	Compra	Venta
1995	2.24	2.26	2.25	2.25
1996	2.44	2.45	2.45	2.45
1997	2.66	2.66	2.66	2.66
1998	2.92	2.93	2.92	2.93
1999	3.38	3.38	3.38	3.38
2000	3.49	3.49	3.49	3.49
2001	3.51	3.51	3.50	3.51
2002	3.52	3.52	3.51	3.52
2003	3.48	3.48	3.47	3.48
2004	3.41	3.41	3.41	3.41

El tipo de cambio se viene devaluando en los últimos años, lo que encarecía las maquinarias importadas que son necesarias para nuestro proyecto si esta devaluación es continua

1.6 MARCO LEGAL

Que, conforme a lo establecido en el Artículo 26º del Decreto Ley Nº 25868, Ley de Organización y Funciones del INDECOPI, modificado por el Decreto Legislativo Nº 807, corresponde a la Comisión de Reglamentos Técnicos y Comerciales, en su calidad de Organismo Nacional de Normalización, aprobar las Normas Técnicas recomendables para todos los sectores por lo que para el yogurt se tiene:

Resolución N° 005-2003/CRT-INDECOPI

Norma Técnica Peruana sobre Leche y Productos Lácteos (Yogurt) (25/01/03)

Gaceta Jurídica Tomo 110 £278
El Peruano, 25/01/2003, página 237943

Requisitos Físico-Químicos

La parte láctea del yogur (yogurt) deberá cumplir con los requisitos señalados a continuación:

Requisitos	Yogur (yogurt) tratado térmicamente
		Entero	Parcial- mente descre- mado	Descre- mado	Métodos De ensayo
Materia grasa % (m/m)	Mínimo 3,0	Mayor a 0,5 y menor a 3,0	Máximo 0,5	FIL-IDF 116A
Sólidos no grasos % (m/m)	Mínimo 8,2	Mínimo 8,2	Mínimo 8,2	(*)
Acidez, exp.en g de ácido láctico % (m/m)	0,6 - 1,5	0,6 - 1,5	0,6 - 1,5	FIL-IDF 150

(*) Se calculará la diferencia entre los sólidos totales del yogur (yogurt) tratado térmicamente (FIL-IDF 151) y el contenido de grasa (FIL-IDF 116A).

1.7 ESTUDIO PREVIOS: ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS A NIVEL DE PREFACTIBILIDAD.

Cuadro de Financiamiento (dolares)
Concepto	Monto	Porcentaje
Financiamiento Interno	3248	3.1%
Financiamiento Externo	100000	96.9%
Inversión Total	103248	100.0%

Análisis: Se ve que se esta financiando una gran parte de la inversión (97%), lo que puede hacer que los indicadores en el flujo de caja financiero salgan elevados.

Cuadro de inversión (dolares)
Concepto	Monto	Porcentaje
Inversión Fija Tangible	68790	66.6%
Imversión fija intangible	4200	4.1%
Capital de trabajo	30258	29.3%
Inversión Total	103248	100.0%

Análisis: Se ve que nuestro proyecto de inversión (Planta Elaboradora de productos lácteos SWEET S.R.L) contiene un alto porcentaje de inversión fija tangible (en compra de maquinarias) de 66.6% y de capital de trabajo 29.3%.

Presupuestos de Ingresos (dolares)
Periodo	1	2	3	4	5
Ventas	637000	637000	637000	637000	637000
Precio	0.9	0.9	0.9	0.9	0.9
Ingresos	573300	573300	573300	573300	573300

Análisis: Nuestra producción de yogurt en botella de litro se mantiene constante y por lo tanto nuestros ingresos ya que este producto no pretende cambiar los precios en el horizonte de tiempo planeado, esto es debido a que nuestra producción es pequeña a la del mercado debido principalmente a la capacidad instalada que se obtiene de este proyecto.

Flujo Caja Económico
Periodo	0	1	2	3	4	5
F.C.E	-103248	192432	189324	187216	185706	185706
		VANE	357053
		TIRE	184%

Análisis: Como el VANE es de 357053 dólares se ve que el proyecto es muy rentable si es que los accionistas aportan el integro de la inversión, el TIRE de 184% es también alto si lo comparamos con el COKE del proyecto de prefactibilidad por lo que se aceptaría el proyecto.

Flujo Caja Financiero
Periodo	0	1	2	3	4	5
F.C.F	-3248	154588	121559	139450	185700	185706
		VANF	526418
		TIRF	4739%

Análisis: Como el VANF es de 526418 dólares se ve que el proyecto es muy rentable si es que los accionistas solo aportasen el 3.1% del total de inversión, el TIRF de 4739 % es demasiado alto por lo que puede haber alguna falla en el estudio de prefactibilidad.

CAPÍTULO II

ESTUDIO DE MERCADO

EL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZAR

Producto: Nuestro producto será el yogurt y nos concentraremos en fabricar yogurt en presentación de botella de litro, la cuál tendrá tres diferentes sabores, así como fresa, durazno y vainilla, ya que son la mas comerciales, en el futuro quizás se pueda producir de otros sabores de acuerdo a la demanda.

Productos Sustitutos

En el mercado de Yogurt el principal competidor y el que ocupa una gran parte del mercado es el yogurt Gloria, seguido por Laive y los demás que no tiene mucha presencia.

El poder de Gloria en el mercado de yogurt se da mas por la calidad del producto que por el precio ya que el yogurt no es un producto que sea de necedad básica.

Los principales competidores en el distrito son:

• Yogurt Gloria

• Yogurt Laive

• Yogurt La preferida

• Yogurt Metro

Yogurt Gloria: Este yogurt se caracteriza por tener un sabor y consistencia agradable, que lo hace superior a los demás aunque su precio es más elevado.

Las innovaciones aplicadas en la empresa han permitido lograr ventajas competitivas y captar oportunidades en un mercado complejo, haciéndose evidente gracias a los lanzamientos de nuevos productos, con el compromiso de su gente y con las inversiones en tecnología apropiada e infraestructura adecuada.

Gloria S.A. desplegó un marcado liderazgo en la producción y venta de leches y yogures gracias a una campaña de marketing racional de gran impacto orientada a niños, adolescentes y jóvenes que no sólo impulsó las ventas de la compañía sino que contribuyó también a desarrollar el mercado de lácteo.

Se vigoriza el programa de visitas guiadas a las plantas de producción para escolares, universitarios y público en general para un reconocimiento de la gran eficiencia que presenta.

Yogurt Laive. Esta marca incide también en la calidad y no tanto en el precio, su sabor y consistencia son aceptables por los consumidores.

Nueva gama de Productos Laive

Un fresh up BIO Laive Sbelt es una refrescante bebida de jugos de frutas con yogurt, baja en calorías, a la cual le agregamos fibra natural potenciando así los beneficios de los cultivos probióticos activos que este producto contiene, además de mejorar la absorción de calcio. Adicionalmente este producto contiene vitamina C, E (antioxidante), L-Carnitina (digestor de grasas). Un Fresh up BIO Laive Sbelt te ayudará a sentirte mejor, a mantenerte con bajas calorías y con la energía suficiente para una vida activa.

Yogurt Metro. Este yogurt incide mas en el precio que en la calidad, es uno de los yogures mas baratos.

Yogurt La Preferida Este yogurt es un intermedio entre calidad y precio, no tiene mucha presencia en el mercado, su presencia en el mercado es de poca importancia.

Una vez estudiado a la competencia podemos ver sus debilidades y fortalezas de las marcas que ofrecen yogurt de litro en el mercado, tal es así que por ejemplo el Yogurt Gloria es preferido por su alta calidad, pero su debilidad es su precio, a comparación del yogurt Metro que es preferido mas por su precio que por su calidad,. Es asi que nosotros ofreceremos un producto de alta calidad con un precio muy cómodo.

2 EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS PARA EL ÁREA GEOGRÁFICA DEL MERCADO

2.1 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN PRIMARIA

2.1.1 Objetivos de la recopilación de información primaria de acuerdo a las necesidades del proyecto

La recopilación de información primaria tiene como objetivo estimar la demanda que se obtiene del producto, en nuestro caso podremos saber la demanda que se consume de yogurt en botella de litro a la semana y nos permite saber que pasos estratégicos debemos enfocarnos en nuestro proyecto para que los consumidores consuman nuestro producto (yogurt en botella de litro), nos permite saber también cuales son nuestros competidores y esto nos ayudará para tomar medidas al respecto.

2.1.2 Interpretación de los resultados que se obtuvieron a nivel de prefactibilidad.

El 75.4% de los encuestados (171 de los casos) consumen yogurt en botella de litro, mientras que el 24.6%(42 de los casos) no consume dicho producto.

El 39.6% de los consumidores de yogurt lo consume entre 0-2 días por semana (51 de los casos), el 39.5 % siguiente lo hace con una frecuencia de 3-4 veces por semana (51 de los casos), mientras que el 20.9% restante lo hace con una frecuencia de 5-7 veces por semana (27 de los casos).

Que de los consumidores de yogurt en botella de litro el 63.6% (82 casos) prefiere el sabor de fresa, el 11.6% (15 casos) prefiere el sabor de durazno, el 10.9% (14 casos) prefiere el sabor de vainilla, mientras el 7% (9 casos) prefiere el sabor de lúcuma, el 7% restante (9 casos) prefiere otros sabores.

Los consumidores de yogurt en botella de litro el 55.6% (73 casos) prefieren marca Gloria, el 28% (36 casos) prefiere el yogurt Laive, el 2.3% (3 casos) prefiere la marca metro, el 0.8%(1 casos) la Preferida, el 7.8% (10 casos) otras marcas, el 4.6%(6 casos) le es indiferente la marca.

Los consumidores de yogurt en botella de litro el 68.2% (88 casos) consume una determinada marca por su calidad, el 10.1% (71 casos) consume una determinada marca por su bajo precio, el 11.6% (81 casos) lo hace por su preferencia, mientras que el 10.1% (70casos) restante lo hace por la publicidad.

2.13. Precisión del perfil del consumidor

El perfil del consumidor es una persona preocupada por su salud, que quiera estar en forma, que le gusta el producto que consume por su calidad.

El producto esta dirigido a las personas de clase media y baja por los bajos precios que se cobrarán por él.

2.1.4. Estimación del error estadístico cometido

Tasa de crecimiento de la población de los Olivos: 2.7% (Fuente INEI)

Población de los Olivos 2003: 155582 (PEA: de 15 años a más)

Población proyectada para el 2004

(155582)*(1+2.7%)2 = 164097

Z= 1.96

N (prefactibilidad) = 196 (tamaño de la muestra)

P = 75.4% p de la muestra

Q = 24.6% q de la muestra

Ec= 1.96* ((164097 -196)/164097)1/2* (0.754*0.246)/(1.96)1/2

Ec = 2.6%

Donde

Ec = Error estadístico estimado

2.1.5 Tamaño de muestra a nivel de factibilidad.

N= ((1.96)2*0.754*0.246)/(0.026)2

N = 1054

Donde

N= Tamaño de la muestra de factibilidad

2.1.6 Encuesta

ENCUESTA DE OPINIÓN PARA EL ESTUDIO DE MERCADO DE YOGURT EN BOTELLA DE LITRO

¿Acostumbra a consumir yogurt en botella de litro?

Si No

¿Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro?

• 1 a 2 veces por semana.

• 3 a 4 veces por semana.

• 5 a 7 veces por semana.

¿Qué sabor consume con más frecuencia?

• Fresa

• Durazno

• Vainilla

• Lúcuma

• Otros

¿Qué marca de yogurt en botella de litro prefiere?

• Gloria

• Laive

• Metro

• La preferida

• Otros

• Les es indiferente la marca

¿Qué hace que UD .consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro?

• Su calidad

• Su bajo precio

• Su preferencia

• Su publicidad

Planta procesadora de Yogurt

¿Acostumbra consumir yogurt de botella de litro?

Consumo

	frecuencia	porcentaje
Si	783	75.4%
No	255	24.6%
Total	1038	100.00%

Interpretación: La primera pregunta de filtro nos da que el 75.4% de los encuestados (783 de los casos) consumen yogurt en botella de litro, mientras que el 24.6%(255 de los casos) no consume dicho producto.

¿Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro?

Frecuencia

	frecuencia	porcentaje
0-2 dias a la semana	310	39.6%
3-4 dias a la semana	309	39.5%
5-7 dias a la semana	164	20.9%
Total	783	100.0%

Interpretación: El resultado de la segunda pregunta es que el 39.6% de los consumidores de yogurt lo consume entre 0-2 días por semana (310 de los casos), el 39.5 % siguiente lo hace con una frecuencia de 3-4 veces por semana (309 de los casos), mientras que el 20.9% restante lo hace con una frecuencia de 5-7 veces por semana (164 de los casos).

¿Qué sabor consume con más frecuencia?

Sabor

	frecuencia	porcentaje
fresa	498	63.6%
durazno	91	11.6%
vainilla	84	10.7%
lucuma	55	7.0%
otros	55	7.0%
total	783	100.0%

Interpretación: El resultado de la tercera pregunta nos dice que de los consumidores de yogurt en botella de litro el 63.6% (498 casos) prefiere el sabor de fresa, el 11.6% (91 casos) prefiere el sabor de durazno, el 10.9% (84 casos) prefiere el sabor de vainilla, mientras el 7% (55 casos) prefiere el sabor de lúcuma, el 7% restante (55 casos) prefiere otros sabores.

¿Qué marca de yogurt en botella de litro prefiere?

Marca

	frecuencia	porcentaje
Gloria	443	56.6%
Laive	219	28.0%
Metro	18	2.3%
la preferida	6	0.8%
Otros	61	7.8%
le es indiferente	36	4.6%
Total	783	100.0%

Interpretación: La cuarta pregunta nos da un resultado en la cual de los consumidores de yogurt en botella de litro el 55.6% (443 casos) prefieren marca Gloria, el 28% (219 casos) prefiere el yogurt Laive, el 2.3% (18 casos) prefiere la marca metro, el 0.8%(6 casos) la Preferida, el 7.8% (61 casos) otras marcas, el 4.6%(36 casos) le es indiferente la marca.

¿Qué hace que UD. Consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro?

Porque

	Frecuencia	Porcentaje
su calidad	534	68.2%
su bajo precio	79	10.1%
su preferencia	91	11.6%
su publicidad	79	10.1%
Total	783	100.0%

Interpretación: El resultado de esta pregunta nos dice que de los consumidores de yogurt en botella de litro el 68.2% (534 casos) consume una determinada marca por su calidad, el 10.1% (79 casos) consume una determinada marca por su bajo precio, el 11.6% (91 casos) lo hace por su preferencia, mientras que el 10.1% (709casos) restante lo hace por la publicidad.

2.1.7 Análisis Estadístico de los Datos

La media

¿Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro?

	frecuencia	porcentaje	porcent. Acumulado	x	f*x
0-2 dias a la semana	310	39.6%	39.6%	1	310
3-4 dias a la semana	309	39.5%	79.1%	3.5	1081.5
5-7 dias a la semana	164	20.9%	100.0%	6	984
total	783	100.0%			2375.5
media =	2118/698	= 3.03

Análisis: Los pobladores de los Olivos toman 3 litros en promedio de yogurt a la semana., o lo que es lo mismo que 158 litros en promedio al año

La desviación Estándar

varianza	3.55856
desviacion estándar	1.88641

La desviación estándar mide la desviación de la observación con la media que en este caso es 3.03

Intervalos de predicción

Y = (-z0 " Z " z0 )

Y = (- (z*s)/(n1/2) " Z " (z*s)/(n1/2))

Donde:

z= 1.96

n= 783

s = desviación estándar = 1.89

Y = (151.3 " Z " 165.083) (anualizada)

Análisis: Quiere decir que los pobladores de los Olivos su promedio de consumo de yogurt de litro anual esta entre los 151 y 165 litros.

2.2 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN SECUNDARIA

Cuadro 3 Evolución de la Demanda Aparente de Algunos Productos Lácteos (t), 2001
Producto	1996	1998	2000	2001
Quesos	5,150	6,540	6,840	6,887
Mantequilla	1,505	1,753	2,086	2,109
Yogurt	11,527	12,422	18,949	26,239
Fuente: Webb y Fernandez Baca (2001) Elaboración : MINAG - Dirección de Crianzas

DEMANDA = -5634537.085 + 2827.677966*PERIODO

Donde:

Demanda: demanda de yogurt en el Perú en toneladas

Dependent Variable: DEMANDA
Method: Least Squares
Date: 03/02/06 Time: 09:43
Sample: 1 4
Included observations: 4
Variable	Coefficient	Std. Error	t-Statistic	Prob.
C	-5634537.	1718557.	-3.278644	0.0818
PERIODO	2827.678	859.8156	3.288703	0.0813
R-squared	0.843940	Mean dependent var		17284.25
Adjusted R-squared	0.765910	S.D. dependent var		6825.109
S.E. of regression	3302.184	Akaike info criterion		19.34941
Sum squared resid	21808843	Schwarz criterion		19.04256
Log likelihood	-36.69882	F-statistic		10.81557
Durbin-Watson stat	1.986949	Prob(F-statistic)		0.081338

3. ANÁLISIS DE LA OFERTA

3.1 Identificación de las empresas competidoras

Grupo Gloria

El Grupo Gloria es un conglomerado industrial de capitales peruanos conformado por empresas con presencia en Perú, Bolivia, Colombia y Puerto Rico. Conforman el Grupo las empresas: Gloria S.A. Farmacéutica del Pacífico S.A.C, Centro Papelero S.A.C, Yura S.A., Cemento Sur S.A., Industrias Cachimayo S.A.C., Racionalización Empresarial S.A., Distribuidora de Productos de Calidad S.A. y Logística del Pacífico S.A. en Perú; Pil Andina S.A. en Bolivia; Suiza Dairy Corporation, Suiza Fruit Corporation, Neva Plastics Manufacturing Corporation y Garrido & Compañía Incorporated en Puerto Rico y en Colombia, con la reciente adquisición de Algarra S.A., que marcó un hito trascendental dentro de la estrategia de crecimiento regional del Grupo Gloria.

Las actividades de las empresas que conforman el Grupo están orientadas a los sectores: alimenticio, principalmente lácteo, cementero, farmacéutico, de envases de cartón, transporte y aduanero. El crecimiento y fortalecimiento estratégico del Grupo Gloria se sustenta a base del liderazgo de sus marcas en los mercados donde opera.

La variedad y calidad de los productos que fabrica y comercializa, aunado a la eficiente capacidad de distribución y transporte para llegar a todos los mercados que abastece, le permite al Grupo Gloria generar sinergias que garantizan una estructura diversificada de negocios, capaz de desempeñarse con éxito en un entorno altamente competitivo.

En el año 2004, las ventas del Grupo Gloria fueron de US$725 millones y contó con 6,337 colaboradores.

LAIVE S.A

Laive S.A se fundó en 1910 con el nombre de Sociedad Ganadera del Centro S.A y fue la unión de 5 haciendas en Huancayo, Departamente de Junin. Una de esas haciendas se llamaba Laive.

En el año 2001 LAIVE S.A ingresa a una nueva etapa de calidad total y obtiene los certificados HACCP de aseguramiento de calidad para todas sus plantas. Esta certificación está orientada a satisfacer plenamente las exigencias sanitarias que impone el mercado y sobre todo que requiere el consumidor para una eficaz protección de su salud.

En el año 2002 para hacer más eficiente el acarreo y despacho de nuestros productos se construye una moderna cámara de despacho en nuestra planta de Ate.

En el 2004 LAIVE S.A lanza al mercado su nueva línea de Productos BIO LAIVE, resultado de minuciosos estudios de las necesidades de los consumidores y de investigación y desarrollo de productos beneficiosos para el consumo humano como lo es nuestro delicioso Yogurt.

3.2 Estructura del mercado

Los principales ofertantes en el distrito de los olivos son:

• Yogurt Gloria

• Yogurt Laive

• Yogurt Metro

• Yogurt La Preferida

Siendo el yogurt Gloria quien posee la mayor parte del mercado, seguido por yogurt Laive, y las otras marcas que sólo poseen una pequeña parte del mercado de yogurt.

Un cuadro muestra las principales empresas lácteas en el Perú

Cuadro Nº 4. Principales empresas lácteas, volúmen de ventas (en millones de dólares) y capacidad de acopio (l/día), 2001
Empresa	Volúmen	Acopio
Gloria S.A.	898	950,000
Nestlé	284	300,000
Laive S.A.	184	260,000
Carnilac S.A.	56	80,000
Danlac S.A.	18	25,000
Agraria el Escorial	15	21,000
Bazo Velarde	8	12,000
Proderlac LTDA.	4	5,600
Elaboración : MINAG - Dirección de Crianzas

3.3 Producción o ventas de los últimos años

La oferta de yogurt tiene un ciclo en todo el año que se reparte en tres temporadas como:

Periodo de Enero-Abril

Periodo de Abril- Octubre

Periodo de Octubre- Enero

Sólo supermercados y autoservicios: Cuya oferta es el 80% del total de litros de yogurt a la semana (diferentes presentaciones, donde la presentación de botella de litro ocupa el 82% de la oferta)

Periodo Enero Abril	Periodo Abril Octubre	Periodo Octubre enero
250000	143000	268000

El otro 20% de la oferta se reparte entre las diferentes bodegas, mercados mayoristas, etc, que sería:

Periodo Enero Abril	Periodo Abril Octubre	Periodo Octubre enero
62500	35750	67000

Entonces la oferta global en lima Metropolitana:

Periodo Enero Abril	Periodo Abril Octubre	Periodo Octubre enero
312500	178750	335000

Luego vemos la oferta de yogurt en presentación de litro:

Periodo Enero Abril	256250
Periodo Abril Octubre	146575
Periodo Octubre enero	274700

Los principales puntos de ventas son los conos especialmente el cono norte ya que existen varios supermercados, también por lo que la gente tiene mayor poder adquisitivo que en el cono sur, y otros conos.

Tal es así que en el distrito de los Olivos se concentra el 25% de la oferta total:

Oferta de yogurt en presentación de litro en el distrito de los Olivos:

Periodo Enero Abril	64062
Periodo Abril Octubre	36643
Periodo Octubre enero	68675

OFERTA PROYECTADA

Oferta Semanal 2004

Periodo 1 = 64062

Periodo 2 = 36643

Periodo 3 = 68675

Oferta 2004 Anual

Periodo 1 = 64062*90/7 = 823654

Periodo 2 = 36643*180/7= 942248

Periodo 3 = 68675*90/7 = 882964

Durante los 3 periodos = 2648866

Oferta Proyectada para 5 años:

Asumimos que la oferta crece en la misma proporción a la tasa de crecimiento de la población de 2.7%

Año	Oferta Proyectada al 2.7% anual
2006	2793836
2007	2869269
2008	2946740
2009	3026302
2010	3108012

3.4 Capacidad Instalada

La capacidad de la planta es de 2500 Kg. De yogurt diarios, lo que anualmente darían 6500000 Kg. De yogurt por lo tanto el proyecto es capas de cubrir el 4.5% de la demanda insatisfecha

4. DEMANDA POTENCIAL

Toma como dato población proyectada 2003 (INEI) = 155582 (PEA de 15 años a mas)

Año 0 = 2005

Tasa de crecimiento de la demanda = 2.7%

Calculo de la demanda potencial anual

Años	Población total	Población potencial (75.4%)	media inferior al año	demanda potencial anual
0	164097	123729	151	18720651
1	168528	127070	151	19226109
2	173078	130501	151	19745214
3	177751	134024	151	20278334
4	182550	137643	151	20825850
5	187479	141359	151	21388147

4.1 Balance Demanda Oferta

Año	demanda potencial	oferta potencial	demanda insatisfecha	Participación del mercado (4.5%)
2006	19226109	2793836	16432273	739452
2007	19745214	2869269	16875944	759417
2008	20278334	2946740	17331595	779922
2009	20825850	3026302	17799548	800980
2010	21388147	3108012	18280136	822606

5. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIÓN

5.1 Política de ventas del proyecto

Precio

El precio del yogurt en botella de litro estará a 0.9$ Precio de fabrica y al por mayor

El yogurt será comercializado en envases de litro cuyas medidas son:

20 cm. De alto

2.5 cm. De diámetro en la base de la botella

1.5 cm. De diámetro de la boca de la botella.

Para la comercialización será paquetes de 6 (six pack) botellas de litro las cuales serán empaquetadas con bolsas termo encogible.

Diseño y Características: La presentación será en una botella plástica de color lechoso con formas curveadas, la cual esta cubierta casi en su totalidad por una etiqueta que incluye el nombre del producto, los ingredientes que contiene, los registros sanitarios respectivos, la cantidad neta del producto (1 litro), fecha de producción así como la fecha de vencimiento a si como el número de lote, también estarán incluidas dependiendo del sabor frutas como fresa duraznos, etc.

5.2 Canales de distribución

Nosotros usaremos autoservicios, bodegas y supermercados para la comercialización del producto, generándoles a si una ganancia por litro que se venda en su establecimiento. Dado que el precio para venta del público esta en el rango de 1.1$ a 1.3$ por litro y el precio que cobraremos es de 0.9$ al por mayor.

5.3 Variables de la estrategia comercial y de promoción

Para dar a conocer el producto se contratarán disgustadotas, las cuales ofrecerán las bondades del yogurt, así como se dejaran muestras gratis a los diferentes establecimientos, las primeras ventas se darán a través de dejar el producto en los diferentes establecimientos y si es que son vendidos serán pagados de caso contrario serán devueltos (a consignación), para a si no comprometer a las tiendas y nuestro producto tenga mayor entrada a los establecimientos.

5.4 Medios publicitarios a ser utilizados

La campaña de publicidad será a través de folletos publicitarios de 0.5*1.0 m de tamaño el cual tendrá el lema “La manera mas dulce y natural de alimentarse”, También dentro de dicho folleto se vera la figura esbelta de una chica la cual estará consumiendo nuestro producto, se contratarán espacios publicitarios en los radios locales., volantes anunciando la presencia de producto en el distrito.

Para los primeros 15 días de producción se dará un precio de introducción de 1$ por litro para animar al consumidor a probar nuestro producto ya que el objetivo es que aprecie la calidad de nuestro producto.

CAPÍTULO III

ESTUDIO DE LA LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

MÉTODO A NIVEL DE FACTIBILIDAD. VOGEL

Método Vogel

	A	B	C	Disponibilidad
1	8	9	7	50
2	3	4	6	0 20
3	7	8	7
Demanda	10 30	30	30	90

	A	B	C	Disponibilidad
1	8	9	7	50
3	7	8	20 7	0 20
Demanda	10	30	10 30

	A	B	C	Disponibilidad
1	8	9	10 7	40 50
Demanda	10	30	0 10

	A	B	Disponibilidad
1	10 8	9	30 40
Demanda	0 10	30

	B	dispnibilidad
1	30 9	0 30
Demanda	0 30

Leyenda:

1 = Chorrilos

2 = Puente Piedra

3 = Ate-Vitarte

A = Los Olivos

B = Independencia

C = San Martín de Porres

A = 20(3) + 8(10) = 140

B = 9(30) = 270

C = 7(20) + 7(10) = 210

La localización de la planta debe estar en Los Olivos, puesto que los costos de transporte de los insumos de los proveedores saldrían menores que en los distritos de San Martín de Porres e Independencia.

MACROLOCALIZACIÓN

instalación del proyecto (Los Olivos, San Martín Se hizo un análisis de tres distritos diferentes dados sus semejanzas para la, Independencia)

Método de localización : Ponderado Simple

(a) Alternativa de localización: Macrolocalización

A1: Los Olivos

A2: Independencia

A3: San Martín de Porres

(b)Los factores:

F1: Seguridad

F2: Densidad Poblacional

F3: Vías de comunicación

F4: Tributos

F5: Tasa de Crecimiento

(c ) Analizar cada factor con cada alternativa

Los Olivos:

F1: Seguridad .- la seguridad en los olivos es mucho mejor a comparación de los dos distritos mencionados debido a que e un distrito comercial, tanto la propia ciudadanía he hecho de la seguridad particular uno de sus principales instrumentos para combatir la delincuencia, el serenazgo en coordinación con la policía nacional hacen lo que está posible en sus manos combatir la delincuencia.

F2: Densidad Poblacional .- la densidad poblacional en los olivos no es mucha a comparación de los distritos mencionados por que la concentración en Los Olivos por territorios es menor que Independencia y San Martín de Porres.

F3: Vías de comunicación .- El distrito cuenta con avenidas de gran importancia para el comercio como son Tomás Valle, Angélica Gamarra, Universitaria, Panamericana Norte.

F4: Tributos .- Los tributos de este distrito son mayores ya que la municipalidad brinda a la ciudadanía mejoras en el distrito y asi poder brindar las comodidades necesarias en : seguridad, servicios básicos, limpieza, etc.

F5: Tasa de Crecimiento .- La tasa de crecimiento proyectada por el INEI para el distrito de Los Olivos es de %.

INDEPENDENCIA

F1: Seguridad .- La seguridad en el distrito es mala por los altos índices de delincuencia que ocurren en el distrito, en sus diversas modalidades como por ejemplo: robos al paso, robo de autos, pandilleros.

F2: Densidad Poblacional .- Cuenta con mayor densidad poblacional que los Olivos y San Martín de Porres.

F3: Vías de comunicación .- Las principales vías de comunicación son la Panamericana Norte, Av. Túpac Amaru, en su mayor parte las pistas asfaltadas están dañadas.

F4 :Tributos .- Es flexible en el cobro de los arbitrios municipales, tal es así que da prórroga en el pago de los tributos.

F5: Tasa de Crecimiento .- La tasa de crecimiento de San Martín de Porres proyectada por el INEI es de % anual.

(d) Tabla de puntaje

Preferencia	Puntaje
muy bueno bueno regular malo muy malo	20 - 18 17 - 15 14 - 11 10 - 6 5 - 1

Ponderación de 1 al 20 .

(c) Ponderar los factores:

Factores	Ponderación
F1: Seguridad F2: Densidad Poblacional F3: Vías de comunicación F4 :Tributos F5: Tasa de Crecimiento	0.10 0.25 0.20 0.15 0.30

(d) Cuadro de alternativas ponderadas:

Factores		Ponderación	A1	A2	A3	A1	A2	A3
F1: F2: F3: F4 F5:	0.10 0.25 0.20 0.15 0.30		15 14 16 15 17	8 14 13 15 14	11 16 13 15 12	1.5 3.5 3.2 2.225 5.1	0.8 3.5 2.6 2.25 4.2	1.1 4 2.6 2.25 3.6
						15.55	13.35	13.55

MICROLOCALIZACIÓN

MÉTODO DE LOCALIZACIÓN : Ponderación simple

(a) Alternativa de localización : Microlocalización

A1: Jr. San Lino N0 635

A2: Av. Central N0 436

A3: Av. San José N0 890

(b) LOS FACTORES

F1: Servicios Básicos

F2: Seguridad

F3: Parqueo

F4 : Costo de alquiler

F5: Zona Industrial

(c) ANALIZAR CADA FACTOR CON CADA ALTERNATIVA

AV: San Lino 635 km. 19.5 de la panamericana norte Urb. Santa Lucía - Los Olivos

F1: Servicios Básicos.- Los servicios básicos de esta zona son completos , hay agua, luz, teléfono, y podríamos decir que tales servicios son buenos para la empresa

F2: Seguridad.- La seguridad es constante ya que existe vigilancia particular y también serenazgo.

F3: Parqueo.- El parqueo es limitado.

F4 : Costo de alquiler.- El costo del alquiler del local para la instalación de la planta de 600 soles.

F5: Zona Industrial.- Es una zona industrial ideal para la fábrica y porque existen fábricas aledañas lo que hace que la zona sea calificada como zona industrial.

Av. Central N0 436 - Urbanización Industrial - Los Olivos

F1: Servicios Básicos.- Al ser una zona industrial cuenta con los servicios completos básicos : Luz, agua, teléfono.

F2: Seguridad.- La seguridad es limitada ya que no cuenta con vigilancia particular, el serenazgo pasa de vez en cuando.

F3: Parqueo.- Cada fábrica tiene su propio parqueo.

F4 : Costo de alquiler.- Costo de alquiler del local para la instalación de la planta es de 500 soles.

F5: Zona Industrial.- Es una zona industrial y cuenta con los servicios básicos.

Av. San José N0 890 - Los Olivos

F1: Servicios Básicos.- Los servicios son completos contando con luz, agua y desagüe.

F2: Seguridad.- La seguridad no es tan buena , el serenazgo no pasa constantemente lo que hace que la zona sea insegura.

F3: Parqueo.-. No hay parqueos se suele estacionar en la avenida.

F4 : Costo de alquiler.- El alquiler para la instalación de la planta es de 550 soles.

F5: Zona Industrial.- Este lugar no es zona industria , por o tanto no califica para nuestro proyecto.

(d) Tabla de puntaje

Preferencia	Puntaje
muy bueno bueno regular malo muy malo	20 - 18 17 - 15 14 - 11 10 - 6 5 - 1

Ponderación del 1 al 20

(c) Ponderar los factores:

Factores	Ponderación
F1: Servicios Básicos F2: Seguridad F3: Parqueo F4: Costo de Alquiler F5: Zona Industrial	0.25 0.20 0.05 0.40 0.10

(f) Cuadro de alternativas ponderadas

Factores	Ponderación	A1	A2	A3	A1	A2	A3
F1: F2: F3: F4 F5:	0.25 0.20 0.05 0.40 0.10	17 18 14 14 17	16 14 15 15 16	14 10 5 15 14	4.25 3.6 0.7 5.6 1.7	4 2.8 0.75 6 1.6	3.5 2 0.75 6 1.4
	1.00				15.85	15.15	13.65

Hechas las medidas de los diferentes factores y ponderando los valores llegamos a la conclusión que el distrito mas apropiado es LOS OLIVOS , y en el caso de la microlocalización tenemos que es el Jr. San Lino N0 635.

CAPÍTULO IV

ESTUDIO DE INGENIERIA DEL PROYECTO

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL PRODUCTO

Características generales de fabricación

El producto que se pretende fabricar es el yogurt en presentación de botella de litro, para la fabricación de dicho producto la materia prima principal es la leche fresca, dado que la leche fresca es un producto que se malogra con mucha rapidez, se tendrá que incidir en la higiene de la fabricación así como el tipo de conservantes que esto requiera. El área de control de calidad que se encargará de que el producto salga apto para el consumo humano, aplicará el sistema de calidad HACCAP, el cual garantiza un producto inocuo.

La fabricación de dicho producto se dará a través de un proceso de pasteurización y

homogenización de la leche, así como a los sólidos (azúcar, LDP, gelatina, Etc.) que contenga dicho producto.

Formulación del yogurt

El producto que se pretende fabricar es yogurt, bebible en presentación de litro en botella de plástico lechoso, con tapa de plástico. El producto será de tres sabores diferentes , así como: fresa , durazno y vainilla.

COMPOSICIÓN DEL PRODUCTO

YOGURT FRESA (X 2500 KG.)

INSUMOS	CANTIDADES
Leche fresca entera	1460 kg
Azúcar 180 kg.	180 kg
Clariant 0.25 kg	0.25 kg
Sorbato 0.5 kg.	0.5 kg
Suero 70 kg	70 kg
Gelatina	8 kg
Leche descremada en polvo	2 kg
Cultivo MM100	1 sobre
Golobelix	1.8 kg
Esencia de fresa	3.8 lts.

YOGURT DURAZNO (X 2500 KG.)

INSUMOS	CANTIDADES
Leche fresca entera	1460 kg
Azúcar 180 kg.	180 kg
Clariant 0.25 kg	0.25 kg
Sorbato 0.5 kg.	0.5 kg
Suero 70 kg	70 kg
Gelatina	8 kg
Leche descremada en polvo	2 kg
Cultivo MM100	1 sobre
Color durazno	1.8 kg
Esencia de durazno	3.8 lts.

YOGURT VAINILLA (X 2500 KG)

INSUMOS	CANTIDADES
Leche fresca entera	1460 kg
Azúcar 180 kg.	180 kg
Clariant 0.25 kg	0.25 kg
Sorbato 0.5 kg.	0.5 kg
Suero 70 kg	70 kg
Gelatina	8 kg
Leche descremada en polvo	2 kg
Cultivo MM100	1 sobre
Esencia de vainilla	3.8 lts.

Cualidades nutritivas del yogurt:

Dado que el yogurt está hecho a base de leche contiene diversos tipos de vitaminas como: Vitamina A, Vitamina B12, Vitamina B, 2.5% de grasa, proteínas, calcio, entre otros.

Forma y característica del envase:

• Botella con capacidad de un litro..

• Color lechoso.

• Tapa de la botella roja si es de fresa, amarilla si es durazno y crema si es vainilla. Con un radio de 1.5 cm.

• El envase esta recubierto casi en su totalidad por una etiqueta la cual contendrá las especificaciones tanto proteínicas del producto, el registro sanitario, la capacidad del envase, los ingredientes esenciales, dependiendo del sabor tendrá frutas como fresas, duraznos y vainilla.

• La base de la botella tendrá un radio de 2.5 cm. , mientras que la boca tendrá un radio de 1.5 cm. , la altura será de 20 cm.

• La forma de la botella será curva como una silueta.

DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO

Proceso de fabricación: YOGURT PASTEURIZADO

REQUERIMIENTOS

Materia prima

Leche entera fresca

La leche esta conformada por glóbulos de grasa suspendidos en una solución que contiene el azúcar de la leche (lactosa), proteínas (fundamentalmente caseína) y sales de calcio, fósforo, cloro, sodio, potasio y azufre. No obstante, es deficiente en hierro y es inadecuada con fuente de vitamina C. La leche entera está compuesta en un 80 a un 90% de agua. La leche fresca tiene un olor agradable y sabor dulce.

Su densidad relativa varia entre 1,018 y 1,045 y la leche de vaca entre 1,028 y 1,035. Los glóbulos de grasa tiene una densidad relativa inferior a la de la fase liquida y por lo tanto ascienden a la superficie para formar nata (crema) cuando se deja reposar la leche en un recipiente. También se llama nata a la lacto albúmina, que es telilla que aparece en la superficie cuando sé a hervido la leche.

La utilización de una centrifugadora acelera la separación de la grasa de la leche entera. Lo que queda después de retirada la primera recibe el nombre de leche desnatada o descremada. La leche con la mutad de grasa es conocida como semi-desnatada o semi-descremada. No obstante si la leche entera se pulveriza a presión a través de pequeñas boquillas, el tamaño de los glóbulos de grasa se reduce hasta tal punto que posteriormente se separan, a eso se debe que la leche produce menos nata en comparación con la que se consumía sin ser procesadas por medios mecánicos. Este producto recibe el nombre de la leche homogenizada. Cuando se bate la nata, los glóbulos de grasa se aglomeran para formar la mantequilla y sueltan la llamada manteca de leche o suero graso. El yogur o yogurt es un popular producto lácteo fermentado que se toma natural se le añaden sabores de fruta.

La acidificación de la leche, o la adición del enzima de la renina, transforma la mayor parte del contenido proteínico e requesón o caseína: El residuo liquido recibe el nombre de suero. La caseína puede convertirse en queso o usarse en productos tales como pegamento, productos textiles y pinturas, también puede transformarse en un valioso plástico por reacciona con el metanal.

La mayoría de los países disponen de normativas en las que se especifican las condiciones sanitarias den las que se debe producir, procesar y almacenar la leche. Prácticamente toda la leche, con el fin de garantizar su aptitud para el consumo humano, es sometida al proceso de pasterización y posteriormente es refrigerada antes de su envasado y distribución. Es un producto alimentario supervisado de forma muy meticulosa.

COMPONENTES DE LA LECHE (LA LECHE DE VACA SERA NUESTRA MATERIA PRIMA)

SÓLIDOS

Tipos	Grasa	Azúcar	Caseína	Albúmina	Ceniza	SÓLIDOS	AGUA
Humano =	3,74 +	6,37 +	0,80 +	1,21 +	0,30 =	12,42	87,58
Vaca =	3,68 +	4,94 +	2,88 +	0,51 +	0,72 =	12,73	87,27
Cabra =	4,07 +	4,64 +	2,87 +	0,89 +	0,85 =	13,32	86,68
Oveja =	7,90 +	4,17 +	4,17 +	0,98 +	0,93 =	18,15	80,71
Búfalo =	7,51 +	4,77 +	4,26 +	0,46 +	0,84 =	17,84	82,16
Camello =	5,38 +	5,39 +	3,49 +	0,38 +	0,74 =	15,38	87,13
Llama =	3,15 +	5,60 +	3,00 +	0,90 +	0,80 =	13,45	86,55
Asno =	2,53 +	6,19 +	0,79 +	1,06 +	0,47 =	11,04	89,03
Yegua =	1,14 +	5,87 +	1,30 +	0,75 +	0,36 =	9,42	90,58
Reno =	22,46 +	2,81 +	8,38 +	3,02 +	0,91 =	37,58	63,30
Perro =	3,26 +	3,11 +	4,15 +	5,57 +	1,49 =	23,58	77,00

Maquinas y Equipos

(a)Zona de producción

PASTEURIZADOR

Nomenclatura: Pasteurizador a placas

Nombre: Intercambiador de calor a placas Super Plate CHERRY BURREL

Modelo: N0 SAS 75

Capacidad: 1000 litros/hora

Datos accesorios y piezas opcionales: Marco fijo , placas de separación, piezas de intercambio con empaquetaduras de goma pegadas y conexiones de 2'' " todo en acero inoxidable y con sistema de ajuste con prensa.

HOMOGENIZADOR

Nomenclatura: Homogenizador

Nombre: Homogenizador Gaulin

Modelo: N0 2000MF18-355

Capacidad: 1000 litros/hora

Motor: Eléctrico de H.P , 220 voltios , 60 ciclos.

Datos accesorios y piezas opcionales: Presión de trabajo 3000 PSI , válvulas de homogenización manuales, fases de homogenización 2 etapas, con medidor de presión bañado en glicerina.

BOMBA DE PRODUCTO

Nomenclatura: Bomba de producto

Nombre: Bomba centrífuga sanitaria TRI-FLO

Modelo: N0 C series

Capacidad: 1000 litros/hora

Motor: Eléctrico de 2 HP , 208-230/460 voltios, 60 ciclos

Datos accesorios y piezas opcionales: Sello mecánico de carbón sanitario 2'' "

CALDERIN

Nombre: Intercambiador de calor tubular.

BOMBA DE AGUA CALIENTE

Nomenclatura: Bomba de agua caliente.

Nombre: Bomba centrífuga “Worthington”

Modelo: 1 ½ CNFE82-CFK8

Capacidad: 1000 litros/hora

Motor: Eléctrico de 2 HP , 208 voltios, 60 ciclos, Frame 184.

TANQUE DE PRODUCTO

Nomenclatura: Tanque de producto

Nombre: Tanque de proceso “MAGNABOSCO”

Modelo:

Capacidad: 2500 lts.

Motor: Eléctrico de 0.8 cv HP , 220 coltios, 60 ciclos.

Datos accesorios y piezas auxiliares: Tanque en acero inoxidable, con motor reductor agitador, tanque con enfriamiento con agua helada y calentamiento a vapor.

TANQUE ELEVADO DE ENVASADO

Nomenclatura: Tanque elevado de envasado de yogurt.

Nombre: Tanque elevado de envasado

Modelo:

Capacidad: 500 lts.

Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2 válvulas de bola en acero inoxidable ( sistema de llenado)

MESA DE ACERO INOXIDABLE ENVASADO (2)

Nomenclatura: Mesa de envasado

Nombre: Mesa de acero inoxidable para envasado

Modelo:

Capacidad: Ancho = 74cm., largo = 243cm., altura = 94 cm.

Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello mecánico de carbón sanitario 2'' "

BOMBA DE RECEPCIÓN DE LECHE

Nomenclatura: Bomba de producto

Nombre: Bomba centrífuga sanitaria “Thompson”

Modelo: 83223-VA

Capacidad: 4000lts/hora

Motor: Eléctrico de 2HP , 230/460 voltios, 60 ciclos, frame 145T

Datos accesorios y piezas auxiliares: Con salida y conexión tipo abrazadera 2 `'x 2 `', con impulsor de 7 5/8 sanitario de acero inoxidable.

BOMBA DE ENVASADO

Nomenclatura: Bomba de producto

Nombre: Bomba centrífuga positiva “creamy package”

Modelo: SIZE 4

Capacidad: 4000lts./hora

Motor: Eléctrico de 2 HP , 230/460 voltios, 60 ciclos,Frame PS56CZ

Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello mecánico de carbón sanitario 2'' "

INTERCAMBIADOR DE CALOR

Nomenclatura: Intercambiador de calor

Nombre: Intercambiador de calor a placas

Modelo: M6-MFMC

Capacidad: 10000 kg./hora de leche, 20000 kg./hora de agua helada

Motor: Eléctrico de 2HP 230/460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZ

Datos accesorios y piezas auxiliares: conexiones con entrada y salida de 2'' "

TANQUE DE ALMACENAMIENTO

Nomenclatura: Tanque de almacenamiento

Nombre: Tanque de almacenamiento “ CHERRY BURNELL”

Modelo: FH

Capacidad: 800 galones

Motor: Eléctrico de ¾ de HP, 208/220 voltios, 60 / 50 ciclos Frame PS56CZ

Datos accesorios y piezas auxiliares: Motor reductor y agitador, tanque de acero inoxidable y enchaquetado aislante tipo horizontal implementado con escalera de acero inoxidable, visor de nivel, agitador horizontal, bola de lavado, válvula de salida e ingreso de 2'' ", conexión tipo clamp.

TANQUE DE MEZCLA

Nomenclatura: Tanque de mezcla

Nombre: Tanque de mezcla CHERRY BURREL

Modelo: WP

Capacidad: 800 galones

Motor: Eléctrico de 2 HP, 230/ 460 voltios, 60 ciclos, Frame fd 145T

Datos accesorios y piezas auxiliares: Con motor reductor agitador, tanque con tuberías de ingreso de vapor, para trabajar por BATCH , de acero inoxidable.

BOMBA DE SÓLIDOS

Nomenclatura: Bomba dosificadora de sólidos

Nombre: Bomba dosificadora de sólidos “MAGNA BOSCO”

Modelo: SICE I

Capacidad: 4000 lts./hora

Motor: Eléctrico de 3 HP 230/460 voltios, 60 ciclos

Datos accesorios y piezas auxiliares: Rodaje delantero y posterior

TUBERÍAS DE SOSTENIMIENTO

Nomenclatura: Tuberías de sostenimiento

Nombre: Tuberías de sostenimiento (HOLDING TUBE)

Datos accesorios y piezas auxiliares: Tuberías de acero inoxidable de 2'' ",lleva termómetro a la salida y conexiones y soporte de acero inoxidable conexiones para la válvula de diversión.

CÁMARAS

Nomenclatura: Equipo de frío cámara de proceso

Nombre: Equipo de frío “AERIKOOLER INC.”

Modelo:

Capacidad: 3m2

Motor: Eléctrico de 3 HP, 208-230 voltios, 60 ciclos.

Datos accesorios y piezas auxiliares:

• Condensadores, 02 ventiladores 1/5 HP, 230 V , 1500-1300 RPM, 1.3 Amp

• Depósito refrigerante R22 modelo 9950 marca : UL DPSIG

• Separador de aceite marca CATCH VDF 414 - 55 C

• Filtro refrigerante

• Mirilla refrigerante

• Acumulador refrigerante

• Evaporador

(b) ZONA DE FUERZA

CALDERA

Nomenclatura: Caldera

Nombre: Caldera “Cork Factory S.A.”

Modelo: YF

Capacidad: 1340 MBTU , 40 BHP, 1380 Lbs/Hr. (vapor)

Motor: Eléctrico 2 HP, 110 voltios, 60 ciclos

Datos accesorios y piezas auxiliares:

• Superficie de calefacción 200 pies2

• Tke diario de petróleo 50 galones.

• Tke H2O caldero 40 galones H20.

COMPRESOR DE AIRE

Nomenclatura: Compresor de aire

Nombre: Compresor de tornillo “SULLAR”

Modelo: 6E-10.OH

Capacidad: 38 pies cúbicos por minuto.

Motor: Eléctrico de 10 HP, 230-460 voltios, 60 ciclos, Frame 215TZ

Datos accesorios y piezas auxiliares: Filtro de aire , filtro de partículas.

GRUPO ELCTRÓGENO

Nomenclatura: Grupo electrógeno

Nombre: Grupo electrógeno Lima Electric Company INC.

Capacidad: 60KW, 75 KVA

Motor: 60 HP 220-480 voltios, 60 ciclos, Frame 440

Datos accesorios y piezas auxiliares: Motor de petróleo diesel, marca PERKINS ENGLAND

HIDRONEUMÁTICO

Nomenclatura: Equipo hidroneumático agua SEDAPAL.

Nombre: Equipo hidroneumático “HYDRO'S POOL”.

Modelo:

Capacidad:

Motor: Eléctrico de 2 HP, 230-460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZ

Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2 bombas de igual característica, caudal promedio de 2.5 litros/seg .

BANCO DE HIELO

Nomenclatura: Condensador evaporativo

Nombre: Condensador evaporativo “STALL - ASTRA”

Modelo:

Capacidad: Altura 2 m., largo 3m. , ancho 2m. , 4000 lts. de agua helada.

Motor: Eléctrico de 3 HP, 230-380-440 voltios, 60 ciclos.

Datos accesorios y piezas auxiliares: Bomba de agua de refrigeración, caudal 13m3/hora.

RESUMEN DE LA MAQUINARIA QUE SE REQUIERE PARA LA INSTALACIÓN DE LA PLANTA

Maquinaria o equipo

Pasteurizador

Homogeneizador

Bomba de producto

Calderón

Bomba de recepción

Bomba de sólidos

Tanque de almacenamiento

Tanque de mezcla

Tanque de proceso

Tanque elevado (envasado)

Bomba de envasado

Tuberías de acero inoxidable(toda la línea)

2 mesas de envasado

Placas de enfriamiento

Compresor de aire

Banco de hielo

Caldera

Hidroneumático

Grupo electrógeno

Bomba de agua caliente

Cámara de refrigeración

- 2 Mueble para computadora, de madera

- Escritorio para gerencia, de madera de1.20m de alto, 1.5m de largo y 1m de ancho

- Sillón para escritorio de gerencia, giratorio de cuero

- 2 Computadora Pentium IV una para gerencia y otra para ventas

- 3 Sillones para sala de recepción de clientes de material de cuero

- 2 Archiveros para guardar todos los informes de ventas, compra e inventarios de los productos.

- 2 impresoras tintan láser a color

- Útiles de escritorio

• Estante de 2m de alto, 3mde largo y 0.5m de ancho, para guardar los diversos insumos en la zona de almacén

• 5 Parihuelas, para él deposito y traslado de los insumos y envases de almacén

• 1 Stoka, para el traslado de los insumos

• 2 Carretas de dos ruedas para los traslados de productos determinados

• Silla para escritorio de ventas, de material de madera

• Escritorio de ventas

RESUMEN DE LOS MUEBLES Y ENSERES PARA LA ZONA DE ALMACEN Y ADMINISTRACIÓN

Muebles y enseres

2 Muebles de computadora

Escritorio de gerencia

Sillón de escritorio de gerencia

2 Computadora Pentium IV

3 Sillones para recepción de clientes

2 Archiveros

2 impresoras tintan láser a color

Útiles de escritorio

Estante almacén

5 Parihuelas

Stoka

2 Carretas

Escritorio de ventas

Silla para escritorio de ventas

Masa Critica

La masa critica esta conformada por cuatro maquinas principales como son:

CALDERA:

Es la que provee de vapor para todo el proceso de pasteurización y esterilizado del producto.

BANCO DE HIELO:

El banco de hielo es el que provee de agua helada a toda la planta, logrando controlar temperaturas hasta de 4 grados centígrados, para el enfriamiento y envasado del yogurt así como la pasteurización del mismo.

PASTEURIZADOR:

Es la maquina que recibe tanto agua caliente generada por la caldera, así como agua helada del banco de hielo, para poder pasteurizar la leche, cuyo proceso consiste en llevar temperaturas de 80 hasta 90 grados centígrados, y en instantes bajarlas a 4 o 5 grados centígrados.

HOMOGENIZADOR:

Esta maquina logra a todos los sólidos (azúcar, gelatina, etc) logren unirse en una sola mezcla y no se separen con el paso del tiempo.

DIMENSIONES DE LA PLANTA

La planta en su totalidad ocupara un espacio de 800m2 los cuales estarán distribuidos de la siguiente manera:

ZONA	AREA
ZONA DE FUERZA	200
PLANTA DE PROCESO	300
ZONA DE CARGA Y DESCARGA DE PRODUCTO	100
OFICINAS DE ADMINISTRACIÓN	100
ALMACEN	100
ARA TOTAL	800

Nota: la capacidad instalada de la planta es de 7500kg. de yogurt si operaria las 24 horas (3 turnos de 8 horas) el proyecto solo contempla una producción de 2500 diarios (un solo turno).

CAPÍTULO V

ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN Y DE LA ADMINISTRACIÓN

JUSTIFICACIÓN DE LA CONFORMACIÓN JURÍDICA DEL TIPO DE EMPRESA

De acuerdo al proyecto desarrollarse se ha visto conveniente conformar una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L) después de haber realizado un estudio a la nueva Ley General de Sociedades, ya que no se exceda el numero máximo de socios y además porque brinda la seguridad de que o se responderá personalmente por las obligaciones sociales además divide el capital en participaciones iguales, acumulables e individuales.

RAZÓN SOCIAL

ANÁLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL

SOCIO	MONTO DE CAPITAL (US$)
1.Romero Romero, Pedro Humberto	650
2. Rivera Yanasupo, Teofilo	650
3.Boza-Polo León, Sergio Andres	650
4.Zanabria Miranda, Daniel Tomás	650
5. Zapata Torres, Tomás Eduardo	650

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL

La Junta General de accionistas ha decidido por mayoría que el Gerente de la Sociedad este acargo del Sr. Tafur Ydrugo, Hans, que va a dirigir y representar a ala empresa, el cual responderá frente a la sociedad por los daños y prejuicios causados por el abuso de facultades o negligencia grave. La responsabilidad civil del Gerente caduca a los dos años del acto realizado u omitido por este, sin perjuicio de la Gerente gozara de las facultades generales y especiales de representación procesal por solo merito de su nombramiento. Así mismo se hará contratación de una secretaria, dos personas para el servicio de seguridad.

MANUAL DE FUNCIONES

GERENTE GENERAL:

Funciones:

• Determinar los objetivos del negocio y los benéficos ha alcanzar.

• Fijar las estrategias para un buen servicio así como el correspondiente presupuesto que requiere la empresa

• Controla la ejecución de diversos programas de la empresa, asegurándose que los resultados obtenidos coincidan con los objetivos fijados

• Controlar los diferentes departamentos de la empresa cumplan con sus respectivas responsabilidades y que cuenten con una organización adecuada.

JEFE DE PLANTA

Funciones:

• Es el responsable de la producción diaria, el cual debe garantizar el buen funcionamiento de la planta.

• Coordinar con la gerencia general la cantidad de producción y la cálida de la misma para cubrir las expectativas de los clientes

ANALISTA DE LABORATORIO

Funciones:

• Encargada de la calidad del producto, su responsabilidad radica en verificar el proceso productivo para garantizar el sistema HACCAP, el nos dará un producto final de alta calidad

JEFE DE MANTENIMIENTO

Funciones:

• Encargado de mantener en funcionamiento la maquina y equipo de la planta, así como la revisión de los equipos que se hayan malogrado en el proceso productivo.

RECEPCIONISTA

Funciones:

• La función principal es recibir a los potenciales clientes a si como informar al gerente general de las diversas actividades que ocurran en su ausencia

PERSONAL OBRERO

Funciones:

• Encargado directo de la producción

REQUERIMIENTO DE PERSONAL

PERSONAL:

-Gerente General, dado que este cargo es de confianza debe ser un profesional reconocido en el campo de Economía, administración o ingeniería industrial, que tenga experiencia en cargos similares no menor de 3 años.

-Jefe de Planta, que tenga estudios de Ingeniería Alimentaría, que haya tenido un cargo similar en otras empresas, mínimo un año, entre 28-40 años de edad con especialización en Industria Láctea.

-Jefe de Mantenimiento, Ingeniero de Mantenimiento, que este familiarizado con equipo de industria láctea, con 2 años de experiencia en el área, que tenga entre 5-38 años.

-Analista de control de Calidad, profesional en microbiología, química de preferencia mujer entre 20-33 años que hay tenido experiencia de un año.

-Personal Obrero, 8 personas calificadas no necesariamente profesionales, pero que tengan experiencia en la fabricación de productos, entre 20-28 años de edad.

-Almacenero: personal entre 20-30 años de edad que hay tenido experiencia en el control de almacenamiento (cardex)

-Jefe de Ventas, profesional que este calificado, y tenga experiencia en ventas, puede ser profesional en carreras como economía, administración, marketing y carreras a fines.

-Vendedoras, tres señoritas que tengan experiencia en ventas preferentemente que sean jóvenes

-Secretaria de Gerencia, buena presencia con estudios de secretariado ejecutivo con experiencia mínimo de un año , entre 20-28 años de edad.

PRIMERO: Por el presente pacto social, los otorgantes manifiestan su libre voluntad de constituir una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada, bajo la denominación de Sweet Sociedad de Responsabilidad Limitada pudiendo usar la abreviatura Sweet; se obligan a efectuar los aportes para la formación del capital social y formular el correspondiente estatuto.

SEGUNDO: El montón del capital social es de $ 20 000 (veinte mil y 00/100 dólares americanos ) representados por:

TERCERO: El capital social se encuentra totalmente suscrito y pagado

CUARTO: La sociedad se regirá por el Estatuto siguiente, y en todo lo previsto por este, se estará a lo dispuesto por la Ley General de Sociedades, Ley N° 26887, que en adelante se le denominará Sweet S.R.L

ESTATUTO

Artículo 1.- Denominación, duración y domicilio: La sociedad denominada Sweet Sociedad de Responsabilidad Limitada, pudiendo utilizar la abreviatura Sweet S.R.L

Tiene una duración indeterminada, inicia sus operaciones en la fecha de este pacto social y adquiere personalidad jurídica desde su inscripción en el registro de Personas Jurídicas, Lima su domicilio, provincia: Lima, Departamento: Lima, pudiendo establecer sucursales oficinas en cualquier lugar del país o extranjero.

Artículo 2.- Objetivo social: La sociedad tiene por objeto dedicarse a la producción y venta del yogurt.

Se entiende incluidos en el objeto social los actos relacionados con el mismo, que coadyuven a la realización de sus fines, para cumplir dicho objeto podrá realizar todos aquellos actos y contratos que sean lícitos, sin restricción alguna

Artículo 3.-Capital Social: El montón del capital social es de $ 20 000 (veinte mil y 00/100 dólares americanos)

Artículo 4.- Órganos de la sociedad: La sociedad que se constituye tiene los siguientes órganos:

• Junta General de Participantes

• La Gerencia

LA SOCIEDAD NO TENDRA DIRECTORIO

Artículo 5.- Junta General de Participantes: Es el órgano supremo de la sociedad, los socios constituidos en la Junta General debidamente convocada y con un quórum correspondiente, deciden por mayoría que establece la ley de asuntos propios de su competencia. Todos los socios incluso los disidentes y los que hubieran participado en la reunión están sometidos a los acuerdos adoptados por la Junta General. La convocatoria a Junta de Participación se sujeta a lo dispuesto en el artículo 245|1 de la ley.

El socio podrá hacerse representar en las acciones de la Junta General por medio de otro socio, su cónyuge ascendente o descendente en primer grado, pudiendo extenderse la representación a otras personas.

Artículo 6.- Junto no presénciales: La celebración de juntas no presénciales se sujeta a los dispuesto por el articulo 246° de la ley

Artículo 7.- la Gerencia: No habiendo directorio todas las funciones establecidas en la ley para este órgano serán ejercidas por el Gerente General.

La convocatoria a la junta de socios puede designar uno o más gerentes, sus facultades, remoción y responsabilidades que se sujetan a lo, dispuesto por los artículos 287° al 289° de la ley.

El Gerente General esta facultado para la ejecución de todo acto y/o contrato correspondiente al objeto de la sociedad, pudiendo asimismo realizar los siguientes actos :

Dirigir las operaciones comerciales y administrativas

Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades, en lo judicial gozara de las facultades señaladas en los artículos 74°,75°,77° y 436° del Código Procesal Civil así como la facultad de la representación prevista en el articulo 10° de N° 26636 y además normas conexas y complementarias, teniendo en todos los casos facultad de delegación o sustitución.

Abrir, transferir, cerrar y encargarse del movimiento de todo tipo de cuentas bancarias, girar, cobrar, renovar, endosar, descontar, y protestar, aceptar y readaptar cheques, letras de cambio, vales, pagares, giros, certificados, conocimiento, pólizas y cualquier clase de títulos valores, documentos mercantiles y civiles, otorgar recibos y cancelaciones, sobre toda clase de prestamos con garantía hipotecaria , prendaría o de cualquier forma

Adquirir transferir bajo cualquier título, comprar, vender, arrendar, donar, adjudicar y grabar los bienes de la sociedad sena muebles o inmuebles suscribiendo los respectivos documentos, ya sena privados o públicos, en general podrá celebrar toda clase de contratos nominados o innovaos con el objeto social.

El Gerente General podrá realizar todos los actos necesarios para la administración de la sociedad, salvo las facultades reservadas a la junta general de participación

Artículo 8.- Modificación del Estatuto, aumento y reducción del capital: La modificación del pacto social, se rige por los artículos 198° y 199° de la ley, así como el aumento y reducción de pastos sociales sujeta a lo dispuesto por los artículos 201°, 215° al 220°, respectivamente, de la ley.

Artículo 9.- Estados financieros y aplicación de utilidades: Se rigen por lo dispuesto en los artículos 40°, 221° al 223-° de la ley.

Artículo 10.- Disolución, liquidación y extinción: En cuanto disolución, liquidación y extinción de la sociedad se sujeta a lo dispuesto por el artículo 407°, 409°, 411°, 413° al 422° de la ley.

QUINTO: QUEDA DESIGNADO COMO GERENTE GENERAL EL SEÑOR TAFUR YDRUGO, HANS

CLAUSULA ADICIONAL: Se designa a subgerente de la sociedad, quien reemplazara al Gerente General en caso de ausencia con impedimento con las normas, facultades previstas para ese.

Agregue Señor Notario, lo que fuere de la ley sírvase cursar las partes correspondientes a registro de personas jurídicas de Lima para la respectiva inscripción.

CAPÍTULO VI

ESTUDIO DE LA INVERSIÓN

ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN

Concepto	Monto	IFT	IFI	CT
1. INVERSION FIJA
1.1 Inversión Fija tangible
1.1.1 Maquina y equipo
Pasteurizador	7000	7000
Homogenizador	8000	8000
Bomba de producto	200	200
Calderin	250	250
Bomba de recepción	200	200
Bomba de sólidos	200	200
Tanque de almacenamiento	2000	2000
Tanque de mezcla	2000	2000
Tanque de proceso	2500	2500
Tanque elevado (envasado)	1000	1000
Bomba de envasado	200	200
Tuberías de acero inoxidable (toda la línea	2500	2500
2 mesas de envasado	1400	1400
Placas de enfriamiento	350	350
Compresor de aire	500	500
Banco de hielo	3000	3000
Caldera	5000	5000
Hidroneumático	150	150
Grupo electrógeno	3500	3500
Bomba de agua caliente	100	100
Cámara de refrigeración	3500	3500
Stoka	150	150
2 Carretas	70	70
Camión (con equipo de refrigeración)	18000	18000
Extractor de aire	300	300
2 computadoras Pentium IV	1500	1500
Empacadora	1400	1400
Equipo de laboratorio	1800	1800
2 impresoras tinta láser a color	300	300
1.1.2 Muebles y enseres
2 Muebles de computadora	150	150
Escritorio de gerencia	100	100
Sillón de escritorio de gerencia	50	50
3 sillones para recepción de clientes	150	150
2 archiveros	200	200
Estante de almacén	300	300
5 parihuelas	50	50
Escritorio de ventas	150	150
Silla para escritorio de ventas	20	20
Jabas plásticas (100)	300	300
Sistema de aire acondicionado (para oficina)	250	250
1.2 Inversión Fija intangible
Registro de marca	500		500
Constitución de la sociedad	700		700
Montaje de la maquina y equipo	2000		2000
Prueba y puesta en marcha	500		500
Uniformes del personal de producción	500		500
2. Capital de trabajo
2.1 Existencias
2.1.1. Materia prima
Leche fresca (para un mes)	8407			8407
Azúcar (para un mes)	1620			1620
Conservantes, saborizantes y colorantes (para un mes)	300			300
Cultivos (para un mes)	200			200
Suero (para un mes)	1400			1400
LDP (para un mes)	135			135
Gelatina (para un mes)	720			720
Etiquetas (para un mes)	80			80
Envases de plástico (para un mes)	5700			5700
Petróleo (para un mes)	1300			1300
2.1.2 Materiales de aseo
2 escobas	5			5
2 recogedores	4			4
Detergente	1000			1000
Desinfectantes (lejía, pinesol, jabon líquido)	200			200
2.1.3 Materiales y útiles de oficina
2 sellos	10			10
Papel varios	100			100
Engrampador	1			1
Perforador	1			1
Lapiceros	20			20
Fólderes, clip y otros artículos	40			40
2.2 Disponible
Mano de obra inicial	3215			3215
Imprevistos	1000			1000
Pago de alquiler para dos meses	1200			1200
Pago de luz un mes	1000			1000
Teléfono para un mes	200			200
Pago de agua un mes	800			800
2.3 Exigible
Garantía de alquiler	600			600
Seguros adelantados	1000			1000
TOTAL	103248	68790	4200	30258

La inversión asciende a US$ 103,248 de los cuales, se divide de la siguiente manera:

	Monto		%
IFT	68790	0.67	67%
IFI	4200	0.04	4%
CT	30258	0.29	29%
Total	103248		100%

CAPÍTULO VII

ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO

FINANCIAMIENTO	MONTOS
F. INTERNO	$/3248
F. EXTERNO	$/100000
TOTAL	$/103248

LÍNEAS DE CRÉDITO Y SUS CONDICIONES

BANCO “A”

PRESTAMO	$/100,000
T.E.A	22%
PERIODO DE GRACIA	0
PERIODO DE DEUDA	3 AÑOS

Banco: Continental

BANCO “B”

PRESTAMO	$/100,000
T.E.A	19%
PERIODO DE GRACIA	0
PERIODO DE DEUDA	3 AÑOS

Banco: Wiese

BANCO “C”

PRESTAMO	$/100,000
T.E.A	19.25%
PERIODO DE GRACIA	2
PERIODO DE DEUDA	3 AÑOS

Banco: BCP

Análisis: De acuerdo a los estudios realizados, optamos por la Línea de crédito del Banco C, que es del Banco BCP, ya que esta entidad financiera solvente otorga menor tasa de interés que hace favorable la realización y optimización del proyecto.

CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA

El monto a financiar es de US$ 100,000 por parte de la entidad financiera que cobrará una TEA de 19.25%, con pagos bimestrales y con 2 periodos de gracia, la tasa efectiva bimestral es entonces 0.0298, y el monto de la cuota será de 7947.5 en 16 pagos.

N	Monto	Intereses	Amortización	Cuota
1	100000.00	2977.67	0.00	2977.67
2	100000.00	2977.67	0.00	2977.67
3	100000.00	2977.67	4969.83	7947.50
4	95030.17	2829.69	5117.82	7947.50
5	89912.35	2677.29	5270.21	7947.50
6	84642.15	2520.36	5427.14	7947.50
7	79215.01	2358.76	5588.74	7947.50
8	73626.27	2192.35	5755.15	7947.50
9	67871.12	2020.98	5926.52	7947.50
10	61944.59	1844.51	6103.00	7947.50
11	55841.60	1662.78	6284.72	7947.50
12	49556.88	1475.64	6471.86	7947.50
13	43085.02	1282.93	6664.57	7947.50
14	36420.45	1084.48	6863.02	7947.50
15	29557.43	880.12	7067.38	7947.50
16	22490.05	669.68	7277.82	7947.50
17	15212.23	452.97	7494.53	7947.50
18	7717.69	229.81	7717.69	7947.50
RESUMEN DEL CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA
	Año	1	2	3
	Intereses	16960.36	11555.01	4599.99
	Amortización	20784.99	36129.99	43085.02

CAPÍTULO VIII

PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS

Planeamiento de la producción en 5 años. Los costos están evaluados en dólares (.US$)

Ingresos:

La producción diaria se estima en 2500 litros de yogurt produciendo durante 5 días a la semana:

La producción anual será de 650,000 litros al año.

El rendimiento es de 98%. El 2% es considerado merma, por lo cual la producción efectiva es de 637,000 litros anuales.

Se venderá a un precio de US$ 1 por litro.

Costos de fabricación

Se requiere de US$ 0.08 por costo de materiales por producto

Los gastos en materia prima están dados por:

Producto	Precio Unitario (US$)
Leche entera (Kg.)	0.25
Azúcar (Kg.)	0.46
Cultivos	8.00
Colorantes (Kg.)	5.00
Saborisantes (Kg.)	5.00
Conservantes (Kg.)	8.00
Leche descremada en polvo	3.36
Suero	1.00
Gelatina	4.00

Los gastos laborales que incurre la empresa es: 9% EsSalud, 0.71% Seguro de vida para obreros y 0.54% para empleados, y el CTS los sueldos están dados por la siguiente tabla:

Cargo	Monto Unitario
Jefe de planta	350
5 Operarios (c/u)	145
Almacenero	145
Control de calidad	200
Mantenimiento	200

Los gastos de materiales indirectos así como aditivos, mantenimiento de los equipos (que se hará cada seis meses), empaquetaduras (se cambian cada seis meses) cuestan: US$ 50, 300 , 100 respectivamente

Las etiquetas y los envases tienen un costo por unidad de US$ 0.01 y US$ 0.3 respectivamente.

Se gasta en petróleo 25 galones por día de producción, el galón está US$ 2.6 para el funcionamiento de la caldera.

Los gastos en energía eléctrica y agua potable se estima en 2800 m3 (mensual) el costo por m3 es de US$ 0.3; 10000 Kw (mensual) el costo por Kw es de US$ 0.1 por Kw.

Gastos en operación

Gastos de ventas:

Se harán afiches publicitarios cuyo costo por unidad asciende a US$ 0.5 se aproxima que deberán hacerse 1000 afiches durante los dos primeros años.

Se asume que se contratan tres vendedoras, cuyos sueldos mensuales ascienden a (mas una comisión del 1% de las ventas.)

	Monto unitario
3 vendedoras (c/u)	150
Comisión	1.0 % de las ventas mensuales

Se estima que otros gastos de ventas, como movilidad, embalaje son de 2% del ingreso.

Gastos administrativos:

Se requiere del siguiente personal administrativo con un sueldo mensual de:

Cargo	Monto unitario
Recepcionista	150
Gerente	700
2 Vigilantes (c/u)	160
Personal de limpieza	145

Se contrata la asesoría de un contador con un pago mensual de US$ 200

El gasto anual en útiles de oficina es de 0.1% del ingreso total

El activo fijo tangible e intangible se deprecian a las tasas vigentes

La licencia municipal de funcionamiento y los permisos sanitarios para el funcionamiento de la planta ascienden a US$ 300 anuales

Los gastos de seguro de los activos representan el 0.5% del ingreso total

PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS

Referencia/Años		1	2	3	4	5
Ventas netas(Unid)		724662.96	744228.66	764323.56	784960.4	806153.88
Precio		1	1	1	1	1
T.Ventas (Ingresos)		724662.96	744228.66	764323.56	784960.4	806153.88

PRESUPUESTO DE EGRESOS

2.1.1 PRESUPUESTO DE COSTOS DIRECTOS
2.1.1.1 Presupuesto de materia prima
Años		1	2	3	4	5
Referencia*Precio
Leche fresca		95000	95000	95000	95000	95000
Azúcar		215280	215280	215280	215280	215280
Cultivos		2080	2080	2080	2080	2080
Colorantes		4940	4940	4940	4940	4940
Saborisantes		2340	2340	2340	2340	2340
Conservantes		1560	1560	1560	1560	1560
Leche descremanda		1747.20	1747.20	1747.20	1747.20	1747.20
Suero		18200.00	18200.00	18200.00	18200.00	18200.00
Gelatina		8320	8320	8320	8320	8320
COSTO TOTAL		349467	349467	349467	349467	349467

2.1.1.2 Presupuesto de Materiales
Referencia/Años			1		2		3		4		5
Producto			739452		759417		779922		800980		822606
costo			0.08		0.08		0.08		0.08		0.08
Costo Total			59156		60753		62394		64078		65808

2.1.1.3 Presupuesto de Mano de obra directa
Referencia/Años	1	2	3	4	5
Remuneración	10150	10150	10150	10150	10150
EsSalud	914	914	914	914	914
Seguro de vida	46	62	62	62	62
C.T.S.	846	846	846	846	846
Costo Total	11956	11971	11971	11971	11971

2.1.1.4 Presupuesto de Otros gastos laborales directos
Referencia/Años	1	2		3	4		5
Trabajador Event 1	0	145		145	145		145
Trabajador Event 2	0	145		145	145		145
Trabajador Event 3	0	145		145	145		145
Trabajador Event 4	0	145		145	145		145
Trabajador Event 5	0	145		145	145		145
TOTAL	0	725		725	725		725

2.1.2 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS
2.1.2.1 Presupuesto de mano de obra indirecta
Jefe de planta
Referencia/Años		1	2	3	4	5
Remuneración		4900	4900	4900	4900	4900
EsSalud		441	441	441	441	441
Seguro de vida		22	30	30	30	30
C.T.S		408	408	408	408	408
Costo Total		5772	5779	5779	5779	5779

Analista de laboratorio
Referencia/Años		1	2	3	4	5
Remuneración		2800	2800	2800	2800	2800
EsSalud		252	252	252	252	252
Seguro de vida		13	17	17	17	17
C.T.S		233	233	233	233	233
Costo Total		3298	3302	3302	3302	3302

Operador de mantenimiento
Referencia/Años	1	2	3	4	5
Remuneración	2800	2800	2800	2800	2800
EsSalud	252	252	252	252	252
Seguro de vida	13	17	17	17	17
C.T.S	233	233	233	233	233
Costo Total	3298	3302	3302	3302	3302

Almacenero
Referencia/Años		1	2	3	4	5
Remuneración		2030	2030	2030	2030	2030
EsSalud		183	183	183	183	183
Seguro de vida		9	12	12	12	12
C.T.S		169	169	169	169	169
Costo Total		2391	2394	2394	2394	2394

Otros Gastos Laborales
Referencia/Años		1	2	3	4	5
Jefe de producción		0	350	350	350	350
Analista de laboratorio		0	200	200	200	200
Operario de almacen		0	145	145	145	145
Operario de mantenimiento		0	200	200	200	200
Costo Total		0	895	895	895	550

2.1.2.2 Presupuesto de materiales indirectos
Referencia/Años	1	2	3	4	5
Etiquetas	2400	2400	2400	2400	2400
Envases	74100	74100	74100	74100	74100
Aditivos	100	100	100	100	100
Mantenimiento de equipos	600	600	600	600	600
Empaquetaduras	200	200	200	200	200
Petróleto	23725	23725	23725	23725	23725
TOTAL	101125	101125	101125	101125	101125

2.1.2.3 Presupuesto de gastos indirectos
2.1.2.3.1 Servicios Básicos
Referencia/Años	1	2	3	4	5
Agua potable	10080	10080	10080	10080	10080
Energía eléctrica	12000	12000	12000	12000	12000
TOTAL	22080	22080	22080	22080	22080

2.1.2.3.2Presupuesto de depreciación (Planta)
Ref/Año	V.Libros	1	2	3	4	5
Pasteurizador	7000	1400	1400	1400	1400	1400
Homogenizador	8000	1600	1600	1600	1600	1600
Bomba de producto	200	40	40	40	40	40
Calderin	250	50	50	50	50	50
Bomba de recepción	200	40	40	40	40	40
Bomba de sólidos	200	40	40	40	40	40
Tanque de almacenamien	2000	400	400	400	400	400
Tanque de mezcla	2000	400	400	400	400	400
Tanque de proceso	2500	500	500	500	500	500
Tanque elevado (envasado)	1000	200	200	200	200	200
Bomba de envasado	200	40	40	40	40	40
Tuberías de acero inoxidable	2500	500	500	500	500	500
2 mesas de envasado	1400	280	280	280	280	280
Placa de enfriamiento	350	70	70	70	70	70
Compresor de aire	500	100	100	100	100	100
Banco de hielo	3000	600	600	600	600	600
Caldera	5000	1000	1000	1000	1000	1000
Hidroneumático	150	30	30	30	30	30
Grupo electrógeno	3500	700	700	700	700	700
Bomba de agua caliente	100	20	20	20	20	20
Camara de refrigeración	3500	700	700	700	700	700
Stoka	150	30	30	30	30	30
2 carretas	70	14	14	14	14	14
Camión (con eq. Refrigeración)	18000	3600	3600	3600	3600	3600
Extractor de aire	300	60	60	60	60	60
2 Computadora P IV	1500	375	375	375	375	0
Empacadora	1400	280	280	280	280	280
Equipo de laboratorio	1800	360	360	360	360	360
2 impresoras	300	75	75	75	75	0
Muebles y enseres	1720	172	172	172	172	172
TOTAL	68790	13676	13676	13676	13676	13226

2.1.2.3.3 Presupuesto de amortización
Ref/Año	V.Libros	1	2	3	4	5
Intangible	4200	840	840	840	840	840
TOTAL	0	840	840	840	840	840

2.2 PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN
2.2.1 Presupuesto de gastos de ventas
Referencia/Años		1	2	3	4	5
Comision		7007	7007	7007	7007	7007
Publicidad		500	500
Otros(Mov, Fletes)		14014	14014	14014	14014	14014
Sueldo fijo		6300	6300	6300	6300	6300
TOTAL		27821	27821	27321	27321	27321

2.2.2 Prespuesto de gastos generales y administrativos
2.2.2.1 Gerente
Referencia/Años		1	2	3	4	5
Remuneración		9800	9800	9800	9800	9800
EsSalud		882	882	882	882	882
Seguro de vida		0	0	0	45	45
C.T.S		817	817	817	817	817
Costo Total		11499	11499	11499	11544	11544

2.2.2.2 Recepcionista
Referencia/Años		1	2	3	4	5
Remuneración		2100	2100	2100	2100	2100
EsSalud		189	189	189	189	189
Seguro de vida		0	0	0	10	10
C.T.S		175	175	175	175	175
Costo Total		2464	2464	2464	2474	2474

2.2.2.3. Seguridad
Referencia/Años		1	2	3	4	5
Remuneración		4480	4480	4480	4480	4480
EsSalud		403	403	403	403	403
Seguro de vida		0	0	0	21	21
C.T.S		373	373	373	373	373
Costo Total		5257	5257	5257	5277	5277

2.2.2.4. Personal de limpieza
Referencia/Años	1	2	3	4	5
Remuneración	2030	2030	2030	2030	2030
EsSalud	183	183	183	183	183
Seguro de vida	0	0	0	9	9
C.T.S	169	169	169	169	169
Costo Total	2382	2382	2382	2391	2391

2.2.2.5. Otros gastos laborales administrativos
Referencia/Años	1	2	3	4	5
Reemp. Gerente	0	700	700	700	700
Reemp. Recepcionista	0	150	150	150	150
Reemp. Seguridad (2)	0	320	320	320	320
Reemp. Limpieza	0	145	145	145	145
Total	0	1315	1315	1315	1315

2.2.3 Presupuesto de materiales y utiles de oficina
Referencia/Año	1	2		3		4	5
Papel Utiles Oficina	724.66296	744.22866		764.32356		784.9604	806.15388
Total	724.66296	744.22866		764.32356		784.9604	806.15388

2.2.4 Presupuesto de depreciacion de mobiliario
Ref/Año	V.Libros	1	2	3	4	5
Muebles	1720	172	172	172	172	172
Total		172	172	172	172	172

2.2.5 Presupuesto de gastos e impuestos
Referencia/Años	1	2	3	4	5
Lic. Municipal	150	150	150	150	150
Registro sanitario	150	150	150	150	150
Total	300	300	300	300	300

2.2.6 Presupuesto de honorarios
Referencia/Años	1	2	3	4	5
Asesoria contable	2400	2400	2400	2400	2400
Total	2400	2400	2400	2400	2400

2.2.7 Presupuesto de alquiler
Referencia/Años	1	2	3	4	5
Oficinas y planta	6000	6000	6000	6000	6000
Total	6000	6000	6000	6000	6000

2.3 GASTOS FINANCIEROS
2.3.1 Presupuesto de gastos financieros
Referencia/Años		1	2	3	4	5
Intereses		16960.36	11555.01	4599.99	0	0
Total		16960.36	11555.01	4599.99	0.00	0.00