Contabilidad

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NIT: 440-114.334-2

CRA. 20 No. 21-89 TEL.6690648

Cartagena D.T.C

Referencia

1540

8020

3015

Cant.

Descripción

Gafas de sol

Sillas playeras

Vestidos de baño

Valor mercancía

Valor unitario

10000

20000

50000

Valor total

200000

300000

500000

1'000000

Son un millón seiscientos mil pesos m/cte.

La presente factura cambiaria de venta, se asimila en todos sus efectos a una letra de cambio(Art.774.cc)

Causara intereses de mora a la tasa máxima permitida por la ley a partir de su fecha de vencimiento

Subtotal

IVA 16%

Total

1'000000

160000

1'160000

Aceptado Vendedor

Forma de pago: efectivo

Fecha	Bco.	Cheque	Cuenta	Valor

Despachar a: Almacén GandE Según cotización: 01

Condiciones de pago: contado

referencia	Cant.	unidad	descripción		Valor unt.	Valor total
1540	20	Unid	Gafas de sol		10000	200000
8020	15	Unid	Sillas playeras		20000	300000
3015	10	Unid	Vestidos de baño		50000	500000

Son:(en letras) Un millon de pesos m/cte				total	$1'000000

NIT: 819-474.775-2

CRA. 18 No 78-74 TEL.6520271

Cartagena D.T.C

Referencia

1504

4130

2010

Cant.

Descripción

Licuadora súper

Escritorio caoba

Sillas plásticas

Valor mercancía

Valor unitario

30000

20000

5000

Valor total

30000

60000

10000

100000

Son : ciento dieciséis mil pesos m/cte.

La presente factura cambiaria de venta, se asimila en todos sus efectos a una letra de cambio(Art.774.cc)

Causara intereses de mora a la tasa máxima permitida por la ley a partir de su fecha de vencimiento

Subtotal

IVA 16%

Total

100000

16000

116000

Aceptado Vendedor

Forma de pago: efectivo

Fecha	Bco.	Cheque	Cuenta	Valor

NIT: 819-474.775-2

CRA. 18 No 78-74 TEL. 6520271

RECIBO DE

CAJA

Número: 0312

Efectivo(x)

Cheque ( )

Otro ( )

FACTURA	CHEQUE	BANCO	TARJETA	VALOR
1				100000

CODIGOS

1105

2408

4135

CUENTA

CAJA

IVA

COMERCIO AL POR MAYOR Y DETAL

DEBITOS

160000

CREDITOS

16000

100000

NIT: 895-320.780-0

CRA.24 No 24-29 Cartagena

Cant

Unidad

Ref.

Descripción

Valor unitario

Valor total

Unid

unid

008

081

089

Estantes

Escritorios

Juego de muebles

Valor de la mercancía

200000

150000

300000

200000

300000

800000

Nit: 819-474.775-2

Cra. 18 No 78-74 TEL: 6520271

Cartagena

Señor : Luis Pérez

Nit: 412'918409 C/gena

Dirección : los cerros m. 4 Lt. 1

Cant

Unid

Ref

Descripción

Valor unitario

Valor total

Unid

089

085

Resma de papel

Máquina de escribir

Valor de la mercancía

25000

225000

75000

225000

300000

Fecha

25-02-03

Señor(es)

Almacén GANDE

c.c ó Nit

819-474.775-2

Dirección y teléfono

Cra. 18 No 78-74 TEL: 6520271

Ciudad

Cartagena

DEBE A:

Señor(es)

Juan Caicedo

c.c ó Nit:

3'912.624

Dirección y teléfono

Los cerros m.4 Lt1 TEL:6722322

Ciudad :

Cartagena

Por concepto de:

Pago de honorarios por asesoráis jurídicas	100000

Forma de pago: efectivo

Nota se adjuntan los siguientes

Documentos

COMPROBANTE DE EGRESO

No 004

Nit: 819-474.775-2

Cra. 18 No 78-74 TEL: 6520271

Cartagena D.T.C.

Código

Cuenta

Debito

Créditos

5105

1110

Gastos de personal

Banco

400000

Elaborado por

Revisado por

Contabilizado por

Firma y sello

COMPROBANTE DE EGRESO

No 005

Nit: 819-474.775-2

Cra. 18 No 78-74 TEL: 6520271

Cartagena D.T.C.

Código

Cuenta

Debito

Créditos

5120

1110

Gastos por arrendamientos

Banco

400000

Elaborado por

Revisado por

Contabilizado por

Firma y sello

COMPROBANTE DE EGRESO

No 004

Nit: 819-474.775-2

Cra. 18 No 78-74 TEL: 6520271

Cartagena D.T.C.

Código

Cuenta

Debito

Créditos

5105

1110

Gastos de personal

Banco

400000

Elaborado por

Revisado por

Contabilizado por

Firma y sello

COMPROBANTE DE APERTURA

No 001

Fecha :

Día : 01- 02- 2003

Pagina

No 01

CODIGO

1105

110505

3115

DETALLE

CAJA

Caja general

Aportes de socios

APORTES SOCIALES

Aportes de socios

Sumas iguales Para registrar la constitución de la sociedad mediante escritura pública No 0312 de la notaria 4ta de Cartagena

PARCIALES

5'000.000

DEBE

5'000.000

HABER

5'000.000

Elaborado por

Revisado por.

Aprobado por

Contabilizado por

Nit: 346-544.324-3

Cra. 5 No 78-70 TEL: 6663023

Fecha: 1 de febrero

Cliente: socios

Nit: 33'015.245

Dirección : corales m. 28 Lt. 15

Efectivo (X)

Cheque ( )

Otros ( )

Factura	Cheque	Banco	Tarjeta	Valor
				5'000.000

Código

1105

3115

Cuenta

CAJA

APORTES SOCIALES

Debitos

5'000.000

Créditos

5'000.000

Elaborado por

Revisado por

Contabilizado por

Firma y Sello

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

Inventario general hacia el primero de febrero 2003

Cantidad

Detalle

Valor unitario

Valor parcial

Valor total

ACTIVO

CAJA

Caja general según arqueo

TOTAL ACTIVO

PASIVO

PATRIMONIO

APORTES SOCIALES

Cuotas o partes de interés social

TOTAL PASIVO Y ACTIVO

5'000.000

------0-------

5'000.000

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

Balance general hacia el primero de febrero 2003

Código

Detalle

Valor unitario

Valor parcial

Valor total

1105

3115

ACTIVO

CAJA

TOTAL ACTIVO

PASIVO

PATRIMONIO

APORTES SOCIALES

TOTAL PASIVO Y ACTIVO

5'000.000

------0-------

5'000.000

COMPROBANTE DE DIARIO

No 02

Fecha: 2 al 15 de febrero 2003

Fecha

Código

Detalle

Parciales

Debe

Haber

25-02-03

28-02-03

20-02-03

25-02-03

20-02-03

28-02-03

25-02-03

28-08-03

1105

110505

1110

111005

1305

130505

2365

2408

240805

4135

413505

5105

510506

5110

511025

5120

512005

CAJA

Caja general

Cancelación de honorarios

BANCO

Bancolombia

CLIENTE

RETE-FUENTE

Honorarios

IVA

Venta a crédito factura No 2

COMERCIO AL POR MAYOR Y DETAL

Ventas de contado factura No 2

GASTOS DE PERSONAL

Sueldos

HONORARIOS

Asesorias s jurídicas

ARRENDAMIENTOS

Locales

SUMAS TOTALES

90000

400000

348000

100000

48000

300000

400000

100000

400000

348000

400000

100000

400000

1'248000

90000

800000

100000

48000

300000

1'248000

COMPROBANTE DIARIO

Número 01

Fecha: del 2 al 15 de febrero 2003

Fecha

Código

Detalle

Parciales

Debe

Haber

02-02-03

05-02-03

15-02-03

05-02-03

10-02-03

02-02-03

15-02-03

02-02-03

10-02-03

15-02-03

08-02-03

1105

110505

1110

111005

1524

152405

2205

220505

2365

236540

2408

240805

240810

4135

413505

6205

620505

CAJA

Caja general

Compra mercancía según factura 120

Caja general

Consignación bancaria

Caja general

Venta de mercancía factura No 1

BANCO

Bancolombia

Equipo de oficina

Muebles y enceres

Proveedores nacionales

Compra de mercancía según factura 2000

Rete-fuente

Compra

Compra de mercancía según factura 2000

Compra

Compra mercancía a crédito según Fac..120

IVA

Venta

Venta de contado según factura No 1

Compra

Compra de contado según factura No120

Compra

Compra a crédito según factura No 2000

Comercio al por mayor y detal

Ventas de contado factura No 1

Compra de mercancía

Compra de contado según factura No 120

SUMAS IGUALES

1130000

4000000

116000

4000000

800000

904000

30000

24000

16000

160000

128000

100000

1000000

116000

4000000

800000

288000

100000

6204000

513000

904000

54000

16000

100000

6204000

TALLER DE CONTABILIDAD

El primero de Febrero de 2003 se creo la empresa ANDES Ltda. , con $5'000.000 de aportes en efectivo.

Asiento

Fecha

Código

Detalle

Debe

Haber

1 -02-03

1105

3115

CAJA

Aportes sociales

5'000.000

el dos de Febrero de 2003 se compro mercancía para la venta por 1'000.000 + IVA en efectivo según factura No 120 a la empresa ABC S.A.

Asiento

Fecha

Código

Detalle

Debe

Haber

2-02-03

6205

2408

1105

2365

Compra de mercancía

IVA

Caja

Rete - fuente

1'000.000

160.000

1'130.000

30.000

El cinco de Febrero de 2003 la empresa abrió una cuenta corriente en Bancolombia y consigna 4'000.000

Asiento

Fecha

Código

Detalle

Debe

Haber

5-02-03

1110

1105

Banco

Caja

4'000.000

El diez de febrero de 2003 se compra a crédito estantería, escritorios, y muebles para la empresa por $800.000 + IVA según factura de compra No 2000 a Metálicas del Caribe.

Asiento

Fecha

Código

Detalle

Debe

Haber

10-02-03

1524

2408

2205

2365

Equipo de oficina

IVA

Proveedores Nacionales

Rete - fuente

800.000

128.000

904.000

24.000

El quince de febrero de 2003 se realiza venta de mercancía según factura No 1 por $100.000 + IVA al almacén “X” esta venta es de contado.

Asiento

Fecha

Código

Detalle

Debe

Haber

15-02-03

1105

2408

4135

CAJA

IVA

Comercio al por mayor y detal

160.000

16.000

100.000

El 20 de febrero se vende mercancía a crédito según factura No 2 por $300.000 + IVA.

Asiento

Fecha

Código

Detalle

Debe

Haber

20-02-03

1305

2408

4135

Cliente

IVA

Comercio al por mayor y detal

348.000

48.000

300.000

El 25 de febrero de 2003 se cancelan honorarios por Asesorias jurídicas al abogado Juan Caicedo por $100.000 según cuenta de cobro No 230

Asiento

Fecha

Código

Detalle

Debe

Haber

25-02-03

5110

2365

1105

Honorarios

Rete - fuente

CAJA

100.000

10.000

90.000

El 28 de febrero de 2003 se cancela sueldo al administrador del negocio por $400.000 con cheque No 001

Asiento

Fecha

Código

Detalle

Debe

Haber

28-02-03

5105

1110

Gastos de personal

Banco

400.000

El 28 de febrero de 2003 se cancelo el arrendamiento del local donde funciona el negocio por $400.000 con cheque No 002

Asiento

Fecha

Código

Detalle

Debe

Haber

28-03-02

5120

1110

Gastos por arrendamiento

Banco

400.000

FACTURA DE VENTA

Número: 120

Fecha: 2 de Febrero de 2003

Cliente: Almacén GandE

Nit: 819-474.775-2

Dirección: cra. 18 No78-74 c/gena

Teléfono: 6520271

Ciudad y fecha: Cartagena 2 de Febrero 2003

Comprador: Almacén GandE

Fecha de despacho: 2 de febrero 2003

Orden de

Compra No 001

Proveedor: ABC S.A.

Dirección: cra. 20 No 21-89

Teléfono: 6690648 Ciudad: Cartagena

Nit ó c.c.: 440-114.334-2

Observaciones

Elaborado por: Aprobado por: Aceptado proveedor:

LAS ESPECIFICACIONES DE LA MERCANCIA ANOTADAS EN ESTA ORDEN . DEBERAN SER IGUALES A ÑOS SUMINISTRADOS Y COINCIDIR CON LA FACTURA, FAVOR ANOTAR EL NUMERO DE ESTA ORDEN EN LA FACTURAS, PLANTLLAS, RELACIONE, REMISIONES Y DEMAS DOCUMENTOS. LAS COMPRAS QUE SE EFECUEN CON LA PRESENTE ORDEN SERAN PAGADAS CON EL VALOR NETO, DESCUENTOS E IMPUESTOS QUE EN ELLA AAREZCAN, PASADAS LAS FECHAS DE ENTREGA ESTIPULADAS EN LA MISMA, NOS RESERVAMOS EL DERECHO DE RECIBIR LA MERCANCIA. DE NO ESTAR DE ACUERDO CON ESTA ORDEN, FAVOR NO ACEPTARLA

Fecha: 15 de Febrero de 2003

Cliente: Almacén “X”

Nit: 331-135.412-4

Dirección: Santa lucia m. f Lt. 19

Teléfono: 6582551

Elaborad o por: Revisado por: Contabilizado por: Firma y Sello

Concepto:

Cancelación de la factura No 1

Fecha: 15 de Febrero de 2003

Cliente: Almacén “X”

Nit: 331-135.412-4

Dirección: santa lucia m. f Lt 19

Cuenta No

0520-07745-9

BANCOLOMBIA

NIT: 970-049.139-9

SERIE

Y 419425

AÑO MES DIA

2003 02 05

NOMBRE.

ALMACÉN GANDE

La suma de: cuatro millones de pesos m/cte.

Efectivo 4'000.000 cheque total 4'000.000

Valor $ pago en : efectivo( )cheque( )

Firma(s) únicamente para retiros

Timbre terminal financiero

Aho-15rev 89-02 25000 lib 20X2

Factura de venta

Número: 2000

Señor: Almacén GANDE

Nit: 819-474.575-2

Dirección: cra. 18 No 78-74

Fecha: día: 10 mes: 02 año: 2003

Forma de pago: contado ( )

Crédito ( X )

Subtotal 800000

IVA 16% 128000

Total 928000

Factura de venta

Número: 002

CUENTA DE COBRO

Número 230

Subtotal 300000

IVA 16% 48000

Total 348000

Fecha: día: 20 mes: 02 año: 2003

Forma de pago: contado ( )

Crédito (X)

Son en letras: cien mil pesos M/cte

$100000

Aceptada (firma y sello)

c.c. ó Nit:

Atentamente

c.c. ó Nit: 3'912.624

BANCOLOMBIA

CHEQUE No 001

$ 400000

Ciudad: Cartagena Fecha: 28 de Febrero 2003

Paguese a la orden: Juan Luis Narváez

La suma de: cuatrocientos mil pesos M/cte.XXXXXXXXXXXXXX

CT cte 0520-07745-9

CONCEPTO

Cancelación de sueldo

Factura cheque banco tarjeta Nit

001 Bancolombia 6'512209

BANCOLOMBIA

CHEQUE No 002

$ 400000

Ciudad: Cartagena Fecha: 28 de Febrero 2003

Paguese a la orden: Marianilla Espita

La suma de: cuatrocientos mil pesos M/cte.XXXXXXXXXXXXXX

CT cte 0520-07745-9

CONCEPTO

Cancelación de arrendamiento

Factura cheque banco tarjeta Nit

002 Bancolombia 33'135.677

BANCOLOMBIA

CHEQUE No 001

$ 400000

Ciudad: Cartagena Fecha: 28 de Febrero 2003

Paguese a la orden: Juan Luis Narváez

La suma de: cuatrocientos mil pesos M/cte.XXXXXXXXXXXXXX

CT cte 0520-07745-9

CONCEPTO

Cancelación de sueldo

Factura cheque banco tarjeta Nit

001 Bancolombia 6'512209

5'000.000

RECIBO DE

CAJA

Número: 01

Concepto

Aportes Sociales

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Enviado por:	El remitente no desea revelar su nombre
Idioma:	castellano
País:	Colombia

Palabras clave:

Contabilidad Facturas Documento de almacén Comprobantes

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