UNIDAD I

¨ GENERALIDADES DEL CRÉDITO ¨

Crédito: Plazo concedido para un pago. Cantidad que se puede cobrar como acreedor.

La palabra crédito tiene diferentes definiciones y usos: crédito significa reputación, buen nombre, digno de ser creído. La palabra tiene su raíz etimológica de creditum que significa creer; cobrando el significado de dar confianza.

Para efectos de llegar a un concepto general lo definiremos de la siguiente forma:

El derecho de obtener un valor presente (bienes, servicios, efectivo) mediante la promesa futura de un pago.

Tres condiciones para su otorgamiento:

Importancia del crédito

La utilización del crédito desde tiempos antiguos ha permitido el desarrollo de la vida económica en los países, ya que permite y facilita la rápida movilización de capitales y la aceleración de los medios de producción. Permite que las empresas produzcan mas bienes, muevan sus inventarios, obtengan ganancia, conserven y ofrezcan nuevas fuentes de trabajo.

El crédito en nuestros días, es de tal importancia que internacionalmente facilita las operaciones de compra - venta entre países lejanos y la modalidad de compra por teléfono o vía internet, no sería posible sin la existencia de tarjetas de crédito; esto lleva a sustituir el uso de la moneda físicamente, ayuda a regular el sistema de financiamiento de un país y habla de la prosperidad de sus habitantes mediante el consumo.

Principales actividades en las que es importante el crédito:

• Programas de vivienda

• Financiamiento a los sectores agropecuarios, comerciales e industriales.

• Promoción especializada del comercio exterior

• En general busca el apoyo a las actividades productivas

Elementos inherentes del crédito

El otorgar crédito tiene dos elementos inherentes: si no hay confianza no hay crédito y si se otorga el crédito hay riesgo en él. Vale la pena enfatizar que la recuperación del crédito proviene de la viabilidad en la empresa y de la solvencia moral y económica del solicitante. Las garantías no constituyen sino un refuerzo adicional para la decisión del crédito pero en ningún momento sustituye la capacidad de pago del sujeto de crédito. Es preferible declinar una operación que basarla exclusivamente en garantías.

Tipos de crédito

• Crédito Personal:

Da servicios como el beneficio de recibir agua, luz, teléfono.

• Crédito Personal empresarial:

Se otorga a una persona moral (mueblería, telefonía celular -- plazo menor a un año)

• Crédito Bancario personal:

Se obtiene a través de una institución bancaria: (tarjeta de crédito, crédito automotriz, crédito hipotecario)

• Crédito Comercial:

Se refiere a créditos entre empresas, industrias y microempresas: fundamental para la vida económica de un país o una región.

Clasificación de Créditos

Naturaleza:

Según la garantía:

Según el plazo:

Según el destino:

Análisis y evaluación de crédito

El documento de análisis y evaluación de crédito analiza y evalúa en forma metódica la información histórica, optativa, administrativa, económica y financiera de una persona física o moral , o de cada uno de los integrantes de un grupo de personas físicas o morales que por sus nexos patrimoniales o de responsabilidad impliquen riesgos comunes.

Propósito:

Permite al otorgante de crédito conocer con profundidad los factores internos y externos que le afecten en su desarrollo como entre económico, sus fortalezas y debilidades así como sus necesidades financieras para así tomar una decisión profesional y oportuna en cuanta a la calidad crediticia del sujeto de análisis y determinar cual o cuales productos financieros son los que satisfacen sus necesidades.

Todos los solicitantes deben ser evaluados de acuerdo a las tres C que son:

• Carácter: se refiere al compromiso del cliente en su determinación al comprometerse a pagar. Su evaluación es subjetiva, esta sujeta a la percepción del que otorga el crédito.

• Capacidad: es una apreciación objetiva y se evalúa con estados financieros, la eficiencia de la administración y de la referencia de compañías o personas.

• Capital: el capital de una empresa son los recursos financieros que posee en el momento de solicitar un crédito.

Clasificados de las instituciones bancarias:

• Instituciones de banca múltiple (Banamex, Bancomer, Banorte, Bancrecer, etc)

• Instituciones de banca de desarrollo ( Nacional financiera, BANPECO, BANOBRAS)

Los bancos fomentan el ahorro nacional mediante:

• Apertura de cuentas de ahorro

• Apertura de cuentas de inversión, ahorro o tarjetas de débito

• Tarjetas de nómina

• La principal función de los bancos actualmente es la de proporcionar el uso de cuentas de cheques.

• Los cheques tienen la enorme ventaja de movilizar sumas de efectivo, favoreciendo el comercio y ha llegado a ser un servicio indispensable.

Contrato de apertura de crédito

La apertura de crédito es un contrato en virtud del cual una de las partes llamada acreditante, se obliga a poner una suma de dinero a disposición de la otra denominada acreditado, o a contraer por cuenta de ésta una obligación, para que el mismo haga uso del crédito concedido por la forma y términos personales, quedando obligado a su vez, restituir al creditante las sumas que disponga o al cubrirlo oportunamente por el importe de una obligación que contrajo y en todo caso, a pagar los intereses, comisiones, gastos y otras prestaciones que se estipulen.

Créditos bancarios más comunes de las instituciones de la banca múltiple:

Glosario

Acreedor: que tiene derecho a pedir el cumplimiento de una obligación, especialmente de un pago.

Aval: firma puesta al pie de un documento de crédito para responder de su pago en caso de no verificarlo a la persona obligado a él.

Capacidad económica: Es el capital el cual se tiene seguro ya sea terrenos, dinero o cualquier cosa de valor con el que se pueda contar:

Compromiso: Acuerdo que se obtiene con un banco o una empresa, el cual se debe de cumplir

Confianza: Logro que se obtiene, y hay ganancias y facilita ventas

Crédito : Plazo concedido para un pago. Préstamo concedido por un banco, confianza en algo digno de fe.

Crédito comercial: se refiere a créditos entre empresas industrias o microempresas

Crédito personal: Se obtiene a trabes de una instalación bancaria: tarjetas de crédito, crédito automotriz.

Deudor: acción de deber. Obligación que tiene uno a pagar.

Instituciones de crédito: instituciones dedicadas al otorgamiento de créditos.

Interés moratorio: plazo concedido para el pago de una deuda vencida

Intereses: ganancia producida por un capital prestado o que nos deben.

Liquidez: calidad del activo de un banco que puede transformarse en efectivo

Pagaré: papel de obligación por una cantidad que ha de pagarse en un tiempo determinado.

Prenda: Cosa no material, que da seguridad y firmeza para un objeto. Garantía.

Riesgo: conjunto de circunstancias que pueden disminuir el beneficio