Factoraje

Derecho Mercantil o Comercial mexicano. Contratos mercantiles. Financiación de empresas. Tramitación. Documentación

  • Enviado por: Humberto Ralero Y Otros
  • Idioma: castellano
  • País: México México
  • 7 páginas

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¿Que es el factoraje?

Es un mecanismo de financiamiento a corto plazo mediante el cual una empresa comercial, industrial, de servicios o persona física con actividad empresarial, promueve su crecimiento a partir de la venta de sus cuentas por cobrar vigentes a una empresa de factoraje.

El factoraje se adapta a las necesidades particulares de cada cliente ofreciendo una amplia gama de servicios adicionales: Administración de cartera, evaluación e investigación de clientes y gestión de cobranza, entre otros.

¿Como funciona?

Y se realiza en 5 pasos:

1.- Nuestra empresa, vende bienes o servicios.

2.- Cede sus cuentas por cobrara la empresa de factoraje.

3.- Esta anticipa el pago a nuestra empresa.

4.- La empresa de factoraje notifica la cesion

5.- Paga al vencimiento.

La empresa de Factoraje realiza las siguientes actividades:

* Adquiere las cuentas por cobrar a través de un contrato de cesión de derechos de crédito o    por endoso, pagándolas anticipadamente conforme a las condiciones establecidas.

* Evalúa las condiciones crediticias de los deudores (compradores de los productos o    servicios) e informa a sus clientes de los cambios en la solvencia de los mismos.

* Custodia, administra y lleva a cabo las gestiones de cobranza de la cartera adquirida.

* Reembolsa al cliente el remanente en caso de que no existan descuentos, devoluciones de    mercancía o ajustes en el pago.

* Informa a sus clientes todas las operaciones, movimientos y cobranza de sus cuentas.

Los Participantes

Factoraje

SU EMPRESA: Persona física o moral que contrata los servicios de una empresa de Factoraje con el fin de cederle su cartera vigente.

COMPRADOR: Persona física o moral que adquiere y recibe el bien y/o servicio por parte de su empresa, obligándose a su pago de acuerdo a las condiciones pactadas.

Factoraje

Factoraje

EMPRESA DE FACTORAJE: Intermediario financiero autorizado por las dependencias oficiales para prestar el servicio.

Existen diferentes modalidades acorde a sus necesidades:

Factoraje a clientes (Financiamiento de cuentas por cobrar):

Su empresa cede cuentas por cobrar vigentes de sus compradores (facturas, contrarecibos, pagarés) a la empresa de Factoraje recibiendo anticipadamente recursos.

 Factoraje a proveedores:

Apoyo a proveedores de cadenas comerciales o grandes empresas para descontar títulos de crédito emitidos a su favor con la empresa de Factoraje.

 

Factoraje a cuentas por pagar:

Las empresas pueden pagar anticipadamente la totalidad de sus adeudos a sus proveedores por la venta de un producto o la prestación de un servicio.

 

Factoraje internacional:

Exportadores e importadores pueden cobrar y/o pagar en su totalidad en cuenta abierta y en forma anticipada el producto de sus ventas o compras en el extranjero sin tener que esperar a su vencimiento.

Beneficios

Estos beneficios se pueden agrupar en cuatro rubros:

FINANCIEROS:

* Proporciona liquidez en función de sus ventas

* Nivela flujos de efectivo en caso de ventas estacionales

* Permite una operación revolvente

* Reduce el apalancamiento financiero

* Optimiza costos financieros

ECONÓMICOS:

* Reduce el ciclo operativo de su empresa

* Mejora la posición monetaria, no genera pasivos ni    endeudamiento

* Disminuye costos en áreas de crédito y cobranza

* Cubre el riesgo de cuentas incobrables

* Apoya la recuperación de su cartera y el pago puntual de sus clientes

ADMINISTRATIVOS:

* Mediante el respaldo de un equipo profesional y experto, hace eficiente la cobranza de sus cuentas

* Informa periódica y continuamente las operaciones y    cobranza

* Evalúa la situación crediticia de sus clientes y prospectos

ESTRATÉGICOS:

* Amplía la posibilidad de atención a nuevos sectores y    mercados geográficos

* Fortalece vínculos entre su empresa y sus clientes

* Favorece la imagen institucional de su empresa

* Permite a su empresa dedicarse al desarrollo de su negocio

¿Quiénes pueden acceder al Factoraje?

Cualquier empresa de todos los sectores productivos y personas físicas con actividad empresarial que realicen ventas a crédito.

¿Qué documentación se requiere para comenzar los trámites con la empresa de Factoraje?

Básicamente, se les pide información financiera y legal para iniciar el estudio de crédito. Una vez autorizada la línea, se establecen las condiciones generales de operación y se formula el contrato.

¿Qué documentos pueden ser cedidos a las empresas de Factoraje?

Todas aquellas cuentas por cobrar registradas en facturas, recibos, contrarecibos, pagarés o similares que cuenten con la aceptación del cliente. Sin embargo, es muy importante tener en cuenta que las empresas de Factoraje sólo están autorizadas a adquirir documentos vigentes.

¿Qué importe recibo al vender mis documentos a la empresa de Factoraje?

El establecido en sus condiciones particulares de operación, mediante el siguiente procedimiento: Importe Neto = Valor del documento- Cargos financieros

¿Qué sucede con mis cuentas por cobrar una vez que éstas fueron cedidas a la empresa de Factoraje?

Una vez que ceden los documentos, se hace del conocimiento del comprador que su cuenta ahora será gestionada por la empresa de Factoraje. A partir de ese momento, la administración y cobranza de los documentos cedidos son responsabilidad de la empresa de Factoraje.

¿Cuál es la mecánica operativa?

Se requisita un contrato por cada cesión, se relacionan y anexan los documentos originales a descontar y en un plazo de 24 a 48 horas en promedio, se efectúa el depósito en la institución bancaria que nos indiquen.

¿Qué piensan mis clientes cuando vendo mis cuentas por cobrar?

La percepción de los clientes, es que su compañía se está apoyando en especialistas en la administración de cartera debido a su crecimiento (outsourcing).

La práctica de Factoraje es cada día más común. Su objetivo es apoyar a su empresa proporcionándole la liquidez necesaria en el momento requerido.

Cuando ustedes descuentan documentos, su relación comercial no se ve afectada siempre que:

1.- La mercancía y/o el servicio se hayan entregado correctamente.

2.- La factura contemple los términos acordados.

¿Se hace un análisis de mis compradores?

Sí, con el fin de determinar quiénes son sujetos de crédito, apoyando de esta manera su relación comercial.

¿Qué pasa si mi cliente no paga?

Se pueden tener dos situaciones: la primera de ellas, en que la empresa de Factoraje adquiere la totalidad del riesgo de los documentos que le fueron cedidos; en este caso, el cedente no tendrá ninguna responsabilidad. En el segundo caso, el cedente y la empresa de Factoraje comparten el riesgo.

¿Qué ventajas existen en el Factoraje?

· Convierte sus ventas a crédito en ventas al contado.

· Nivela flujos de efectivo en caso de ventas estacionales.

· Obtiene una evaluación detallada de la situación crediticia de sus clientes actuales y prospectos.

· Le permite optimizar sus recursos al reducir sus costos de administración y cobranza.

· Amplía la posibilidad de atención a nuevos sectores y mercados geográficos.

El FACTORAJE es una excelente alternativa muy útil en épocas en las que existe una restricción de liquidez. La flexibilidad, dinamismo y creatividad de las empresas de Factoraje hacen posible el desarrollo de productos de acuerdo a las necesidades específicas de los clientes.

¿Qué empresas de Factoraje existen?

Se clasifican en aquéllas que pertenecen a grupos financieros e independientes, integrándose en la Asociación Mexicana de Empresas de Factoraje Financiero y Actividades Similares, A.C. (AMEFAC)